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現(xiàn)代工業(yè)風(fēng)的設(shè)計特點(diǎn)范文1

[關(guān)鍵詞] 簡約風(fēng)格 設(shè)計特征 設(shè)計手法 室內(nèi)的運(yùn)用

隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們生活水平的提高，家居設(shè)計也越來越受到人們重視，當(dāng)今，一種簡潔的家居設(shè)計風(fēng)格正開始在設(shè)計界里流行，并受到人們的青睞，這種設(shè)計手法，不是注重您在的居住空間里增加了什么，而是強(qiáng)調(diào)您的居住空間里減少了什么。通過設(shè)計將人們的生活空間變的更加純凈、自然。

為什么簡約的家居設(shè)計風(fēng)格會長期為人們所認(rèn)可，并成為家居中亮麗的一道風(fēng)景線呢？一方面的原因就要追溯到室內(nèi)設(shè)計行業(yè)的歷史，我國室內(nèi)設(shè)計行業(yè)雖然發(fā)展迅速，但遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于形勢，20世紀(jì)80年代初，隨著改革開放，國內(nèi)大量興建星級酒店，裝飾工程大部分被香港承包商獨(dú)攬，他們帶來了濃郁、豪華、累贅的商業(yè)風(fēng)格，讓剛接觸到裝飾的國人大開眼界，于是，國內(nèi)的裝飾市場、裝飾理念、裝飾風(fēng)格被這種風(fēng)格所壟斷。無論是賓館、酒店、寫字樓或家居、商場，統(tǒng)統(tǒng)以此風(fēng)格包貼著建筑本體。加之業(yè)主們的眼低手高、參照攀比，設(shè)計者們?nèi)狈Φ讱狻⑸嵊蔡祝苟哑觥⒎爆崱⒂顾椎难b飾工程大量花費(fèi)著懵懂投資者的金錢。一項項豪華濃重的裝修，一個個“五星級”裝飾的家，為滿足“暴發(fā)戶”式的虛榮心，浪費(fèi)了許多國人錢財，也造成了室內(nèi)設(shè)計的精神垃圾。因此人們期待正確可取的室內(nèi)裝飾風(fēng)格來詮釋室內(nèi)設(shè)計的真正含義。那么簡約設(shè)計風(fēng)格正是讓室內(nèi)裝飾朝著簡潔的風(fēng)格發(fā)展，引導(dǎo)進(jìn)入了21世紀(jì)的人們，把握對與否并清楚認(rèn)識的時候。

一、簡約風(fēng)格的設(shè)計特征

簡約主義風(fēng)格的特色是將設(shè)計的元素、色彩、照明、原材料簡化到最少的程度，但對色彩、材料的質(zhì)感要求很高。因此，簡約的空間設(shè)計通常非常含蓄，往往能達(dá)到以少勝多、以簡勝繁的效果.“藝術(shù)創(chuàng)作宜簡不宜繁，宜藏不宜露。”（齊白石語）這些也都是對簡潔最精辟的闡述。

但是簡約并不是簡單，簡潔是優(yōu)良品質(zhì)經(jīng)不斷組合并篩選出來的精華，是將物體形態(tài)的通俗表象，提升凝練為一種高度濃縮、高度概括的抽象形式。簡練出的新概念，摒棄傳統(tǒng)的陳俗與浮華，它多半運(yùn)用新材料、新技術(shù)、新手法，與人們的新思想、新觀念相統(tǒng)一，達(dá)到以人為本的境界。簡潔也不是缺乏設(shè)計要素，它是一種更高層次的創(chuàng)作境界。在室內(nèi)設(shè)計方面，它體現(xiàn)在不是放棄原有建筑空間的規(guī)矩和樸實(shí)，去對建筑載體進(jìn)行任意裝飾。而是在設(shè)計上更加強(qiáng)調(diào)功能，強(qiáng)調(diào)結(jié)構(gòu)和形式的完整，更追求材料、技術(shù)、空間的表現(xiàn)深度與精確。

二、簡約風(fēng)格的設(shè)計手法

人們對簡約風(fēng)格情有獨(dú)衷，但簡約風(fēng)格有哪些設(shè)計手法卻沒有很多人知道。就此，我們進(jìn)行了總結(jié)。

1.線條利落簡潔。極簡家具通常線條簡單，除了櫥柜為簡單的直線直角外，沙發(fā)、床架、桌子亦為直線，不帶太多曲線，造型簡單，富含設(shè)計或哲學(xué)意味，但不夸張。

2.色彩多為單色。黑與白；極簡主義的代表色，而灰色、銀色米黃色等原色，無印花、無圖騰的整片色彩則帶來另一種低調(diào)的寧靜感，沉穩(wěn)、內(nèi)斂。

3.材質(zhì)更多樣化。木質(zhì)、皮質(zhì)是家具主要的基本材質(zhì)，而在極簡主義的家具中，更可見到現(xiàn)代工業(yè)的新材質(zhì)，如鋁、碳纖維、塑料、高密度玻璃等，為家具增添了各種可能性，如防水、耐刮、輕量、透光。

4.強(qiáng)烈設(shè)計的功能。雖然線條與顏色簡單，極簡家具的功能可不簡單，例如在可塑性最高的椅子部分，極簡設(shè)計的椅子還可以自由調(diào)整高度、變化造型：床架可打開成為儲物箱；桌椅可拉開變寬等。

三、簡潔風(fēng)格在室內(nèi)的運(yùn)用

簡潔風(fēng)格在室內(nèi)的運(yùn)用很大一方面體現(xiàn)在材料的運(yùn)用，因為，所有的室內(nèi)空間都是由不同材料組成的，都是通過材料來表現(xiàn)不同的設(shè)計構(gòu)思。通過材料來表現(xiàn)不同的裝修的效果，這一點(diǎn)關(guān)鍵不在于材料本身，而在人們?nèi)绾芜\(yùn)用各種材料特有的內(nèi)在表現(xiàn)力。如木材的本質(zhì)讓人感到木質(zhì)的樸實(shí)無華，但同樣的木質(zhì)，不同的表面處理，又會產(chǎn)生不同的視覺效果：粗糙的木紋使人感到古老、樸實(shí)、粗獷，平滑的木紋使人感到高雅、精細(xì)、簡明。不同的風(fēng)格、不同的空間需要不同的材料，更需要不同的肌理、色彩、面積的材料在統(tǒng)一中產(chǎn)生對比，才能在簡潔的風(fēng)格中展現(xiàn)出材料本質(zhì)豐富的美感，滿足人們視覺與觸覺的需要。如：例如：在冷調(diào)的硬木地板上放置一塊柔軟的灰棕色羊毛地毯，房間馬上會充滿情趣。

其次就是簡約設(shè)計也要充分體現(xiàn)人性化與個性化，以滿足人們的共同需求為設(shè)計的首要任務(wù)。個性化在設(shè)計中的體現(xiàn)是多方面的。不同職業(yè)、年齡、社會地位、地域環(huán)境的人的生活需求不同，導(dǎo)致對室內(nèi)空間使用功能要求的多樣化，進(jìn)而使室內(nèi)空間體現(xiàn)出不同于他人的個性化特點(diǎn)。例如：老年人的居室空間與青年夫婦的居室空間就有著不同的個性化特點(diǎn)，老年人的居室空間沉穩(wěn)、安靜。反映在色彩上應(yīng)是在繁華絢目的的色彩中提煉出調(diào)和統(tǒng)一的顏色，造型上也應(yīng)摒棄復(fù)雜繁瑣的細(xì)枝末節(jié)，讓型體更加簡潔流暢；相反，青年夫婦的居室空間應(yīng)熱情奔放，強(qiáng)烈的對比色，較高的純度，前衛(wèi)時尚極簡的造型正是個性特征的釋放。好的簡約設(shè)計也要展示這一點(diǎn)。

簡約設(shè)計的另一個核心要素是家具與陳設(shè)。在簡約風(fēng)格室內(nèi)設(shè)計中，裝飾裝修只是表現(xiàn)風(fēng)格的一種元素，而真正起主導(dǎo)作用的是簡約的家具和點(diǎn)睛之筆的陳設(shè)品。家具與陳設(shè)品的選擇直接影響著設(shè)計風(fēng)格及生活質(zhì)量的高低，簡約的室內(nèi)設(shè)計，其家具與室內(nèi)整體環(huán)境也非常協(xié)調(diào)，總的特征是造型簡單但不失優(yōu)雅，常常用黑、白或灰的色彩計劃，很少有裝飾圖案，顯得含蓄而大方。在家具的選擇上宜精不宜多、宜簡不宜繁。

百花齊放、雅俗共賞。現(xiàn)代設(shè)計的春天已經(jīng)到來，它將給設(shè)計師們提供更大的想象空間，簡潔現(xiàn)代的設(shè)計風(fēng)格必然會一枝獨(dú)秀，引領(lǐng)著我國裝飾行業(yè)的潮流，成為21世紀(jì)人們時尚的生活追求。

現(xiàn)代工業(yè)風(fēng)的設(shè)計特點(diǎn)范文2

科技與金融結(jié)合是我國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的必然要求

工業(yè)革命和發(fā)達(dá)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的經(jīng)驗表明，一次科技革命或者科技創(chuàng)新往往能帶動經(jīng)濟(jì)高速增長，要讓科技轉(zhuǎn)化生產(chǎn)力并推動經(jīng)濟(jì)增長，就必須要讓資本和科技結(jié)合，將科技資本化。創(chuàng)新理論的奠基人熊彼特認(rèn)為：“沒有信貸就沒有現(xiàn)代工業(yè)體系的創(chuàng)立，現(xiàn)代工業(yè)體系只有依靠創(chuàng)新才能建立，信貸對于實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新至關(guān)重要”。

發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)已經(jīng)成為當(dāng)前世界主要國家搶占新一輪經(jīng)濟(jì)和科技發(fā)展制高點(diǎn)的重大戰(zhàn)略，我國經(jīng)濟(jì)經(jīng)過改革開放以來30多年的高速增長之后，隨著人口紅利、加入WTO紅利的逐漸消退，未來經(jīng)濟(jì)潛在增長率呈下降趨勢，要繼續(xù)維持經(jīng)濟(jì)較快增長，需要找到新的增長動力，其中很重要的一方面就是要大力發(fā)展戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)科技創(chuàng)新，建立完善的國家創(chuàng)新體系。

科技企業(yè)生命周期一般可分為孵化期、成長期和成熟期三個階段，國際經(jīng)驗表明，這三個階段企業(yè)的資金需求比例大約為1∶10∶100。因此發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，扶持科技型中小企業(yè)發(fā)展壯大，必須構(gòu)建與之相匹配的金融支撐體系。但目前，股票融資市場受惠面窄，創(chuàng)業(yè)投資尚處于初級階段，銀行體系提供的融資服務(wù)還有很大改進(jìn)空間，科技型中小企業(yè)外部融資渠道不暢已嚴(yán)重制約了它們的快速健康發(fā)展。

金融與科技結(jié)合是我國銀行業(yè)發(fā)展轉(zhuǎn)型的重要方向

近幾年，我國銀行業(yè)雖然發(fā)展較快，但粗放式經(jīng)營、同質(zhì)化競爭、低水平創(chuàng)新的情況仍然客觀存在，利率市場化、金融脫媒、監(jiān)管政策趨緊將推動銀行業(yè)逐步進(jìn)入“薄利”時代，以往“壘大戶，以資產(chǎn)業(yè)務(wù)帶動負(fù)債業(yè)務(wù)”的粗放式發(fā)展模式已經(jīng)走到盡頭，發(fā)展轉(zhuǎn)型已成為中國銀行業(yè)的普遍共識，但究竟轉(zhuǎn)向何方，哪里才是新的增長點(diǎn)，目前尚無統(tǒng)一的結(jié)論。

從歷史上來看，每一次經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型對于銀行而言既是機(jī)遇又是挑戰(zhàn)，能不能跟上轉(zhuǎn)型的步伐、抓住轉(zhuǎn)型的主題， 決定了銀行在新一輪經(jīng)濟(jì)周期中的興衰。科技型中小企業(yè)是技術(shù)創(chuàng)新的主要載體，在促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化、以創(chuàng)新帶動就業(yè)中發(fā)揮著重要作用。“十二五”規(guī)劃中提出了培育發(fā)展七大戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的目標(biāo)，黨的十報告更是旗幟鮮明地提出要“推動戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、先進(jìn)制造業(yè)健康發(fā)展”、“支持小微企業(yè)特別是科技型小微企業(yè)發(fā)展”。可以預(yù)見，未來科技型企業(yè)將迎來黃金發(fā)展期。

金融與科技相結(jié)合，既是轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式、推動經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級的內(nèi)在要求，又是銀行主動服務(wù)戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)、培育成長型客戶、壯大優(yōu)質(zhì)客戶群的重要途徑。傳統(tǒng)銀行信貸業(yè)務(wù)往往具有“晴天送傘、下雨收傘”的特點(diǎn)，做的多為“錦上添花”型業(yè)務(wù)，很少做“雪中送炭”的業(yè)務(wù)，開展科技金融有利于銀行培育真正忠誠的基礎(chǔ)客戶。此外，開展科技金融還將有利于改善我國銀行業(yè)利潤過于依賴存貸利差的現(xiàn)狀，優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。

設(shè)立科技支行是金融與科技結(jié)合的有益探索

金融與科技的結(jié)合包括了旨在促進(jìn)科學(xué)技術(shù)進(jìn)步、相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化的一系列金融工具、制度以及相關(guān)政策。傳統(tǒng)的企業(yè)融資理論認(rèn)為，在企業(yè)初創(chuàng)期應(yīng)主要依賴內(nèi)源性融資和天使投資，獲得銀行信貸的可能性比較小，科技型中小企業(yè)由于輕資產(chǎn)運(yùn)作的特點(diǎn)，獲得銀行信貸的可能性更小。但在金融體系間接融資占主導(dǎo)地位的情況下， 如果戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展失去了銀行信貸的支持， 僅僅局限于財政支持和風(fēng)險投資，則很可能會因為缺乏足夠的資金支持而難以發(fā)展。

從企業(yè)的角度看，廣大科技型中小企業(yè)對債權(quán)融資也有強(qiáng)烈的需求。一是短期流動資金需求， 這是股權(quán)融資所不能夠替代的；二是科技型中小企業(yè)的原始股東往往不希望股權(quán)被稀釋，加上控制權(quán)、稅收等方面的考慮都造成科技型中小企業(yè)有著比較強(qiáng)烈的信貸融資需求。因此，在我國現(xiàn)有的金融體系下，廣大科技型中小企業(yè)的融資很大程度上還是需要通過商業(yè)銀行信貸的形式予以解決。

在我國金融實(shí)踐中， 很長一段時間內(nèi)無論是銀行還是監(jiān)管當(dāng)局， 對銀行是否應(yīng)該全面、大規(guī)模介入戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)都持有十分謹(jǐn)慎和小心的態(tài)度， 主要是因為科技型企業(yè)“高風(fēng)險、輕資產(chǎn)”的特征與商業(yè)銀行現(xiàn)有信貸投放標(biāo)準(zhǔn)不吻合， 銀行傳統(tǒng)的金融產(chǎn)品、風(fēng)險判別與控制手段不適用于科技型中小企業(yè)。以試點(diǎn)形式設(shè)立了專門的科技支行進(jìn)行科技金融服務(wù)的創(chuàng)新和探索，有望彌補(bǔ)現(xiàn)有商業(yè)銀行信貸體系的缺陷，找到一條全新的發(fā)展道路。

我國科技支行的發(fā)展現(xiàn)狀

2008年，全國工商聯(lián)提出了在北京中關(guān)村、上海浦東新區(qū)設(shè)立專門的科技銀行的方案。2009年，在科技部和銀監(jiān)會的大力推動下，科技支行設(shè)立正式破土。1月，成都銀行高新支行、建行成都高新支行成為新設(shè)的首批科技支行；7月，在杭州市政府的大力支持下，杭州銀行成立了科技支行；9月，漢口銀行光谷支行成立。2010年，全國各地又陸續(xù)開設(shè)了多家科技支行，如平安銀行深圳科技支行、農(nóng)業(yè)銀行無錫科技支行、交通銀行蘇州科技支行等。2011年11月，中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)籌建浦發(fā)硅谷銀行，這是中國第一家擁有獨(dú)立法人地位的科技銀行，但目前只能開展針對企業(yè)的在岸美元業(yè)務(wù)。這些紛紛設(shè)立的科技支行為緩解當(dāng)?shù)乜萍夹椭行∑髽I(yè)融資難帶來了“源頭活水”，自身的發(fā)展也漸入佳境。

客戶定位日益清晰

目前，各科技支行大都擁有了比較明確的客戶定位，“只做科技型中小企業(yè)，不做大型企業(yè)和傳統(tǒng)企業(yè)”成為業(yè)內(nèi)共識。如：杭州銀行科技支行將市級以上高新技術(shù)企業(yè)、科技型中小企業(yè)、創(chuàng)投企業(yè)和大學(xué)生創(chuàng)業(yè)企業(yè)等作為重點(diǎn)目標(biāo)客戶；漢口銀行光谷支行的重點(diǎn)貸款對象為東湖國家自主創(chuàng)新示范區(qū)內(nèi)的光電子信息、生物、新能源、環(huán)保、消費(fèi)類電子等新興產(chǎn)業(yè)；農(nóng)業(yè)銀行無錫科技支行立足無錫新區(qū)，輻射無錫全市，服務(wù)對象主要為無錫科技中小企業(yè)，包括“530”計劃的科技企業(yè)、“123”計劃的服務(wù)外包企業(yè)以及動漫、游戲文化創(chuàng)意類企業(yè)，科研院所、大專院校，“三創(chuàng)”載體等。

體制機(jī)制不斷完善

體制機(jī)制的創(chuàng)新是科技支行發(fā)展最重要的源泉。科技支行的主要功能是為科技型中小企業(yè)發(fā)展提供融資支持，這與傳統(tǒng)的銀行貸款有較大差異。傳統(tǒng)銀行貸款發(fā)放通常要求以資產(chǎn)抵押或擔(dān)保來保障貸款安全，而科技型中小企業(yè)往往擁有較多的人力資本、知識產(chǎn)權(quán)等無形資產(chǎn)，缺少機(jī)器設(shè)備、廠房等有形資本抵押物。針對這一差異，目前大部分科技支行都建立了有別于傳統(tǒng)企業(yè)的評審標(biāo)準(zhǔn)，降低了對企業(yè)當(dāng)前資產(chǎn)、銷售、利潤等財務(wù)指標(biāo)的要求，增加了產(chǎn)品、團(tuán)隊、商業(yè)模式等非財務(wù)因素的權(quán)重。部分銀行還建立了“資源整合型”信貸評審機(jī)制，對于對重大信貸項目，由技術(shù)專家、產(chǎn)業(yè)專家、信貸專家、投資專家組成聯(lián)合信貸評審委員會，有效突破了銀行在科技領(lǐng)域?qū)I(yè)知識方面的局限。

為更好地向科技型中小企業(yè)提供服務(wù)，科技支行通常還享受“一行兩制”的特殊政策。如杭州銀行科技支行自成立起就由總行直管，總行對科技支行實(shí)行“五個單獨(dú)”的運(yùn)行機(jī)制，即實(shí)行單獨(dú)的客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、單獨(dú)的信貸審批授權(quán)、單獨(dú)的信貸風(fēng)險容忍政策、單獨(dú)的業(yè)務(wù)協(xié)同政策和單獨(dú)的專項撥備政策。總行除派出專職審批人外，還為支行配置業(yè)務(wù)創(chuàng)新、市場調(diào)研、產(chǎn)品開發(fā)等崗位，支持科技支行設(shè)立業(yè)務(wù)管理部，把創(chuàng)新與管理放到一線，為科技支行做大做強(qiáng)提供了組織保障。

業(yè)務(wù)模式逐漸成熟

在產(chǎn)品創(chuàng)新方面，各科技支行針對科技型中小企業(yè)“輕資產(chǎn)、高成長”的特點(diǎn)，圍繞銀監(jiān)會《關(guān)于商業(yè)銀行改善和加強(qiáng)對高新技術(shù)企業(yè)金融服務(wù)的指導(dǎo)意見》中提出的“允許商業(yè)銀行在對高新技術(shù)企業(yè)授信過程中探索和開展更多形式的擔(dān)保方式”，不斷探索擴(kuò)大抵質(zhì)押物的范圍，創(chuàng)新了大量“弱擔(dān)保、弱抵押”的信貸產(chǎn)品，主要包括知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款、股權(quán)質(zhì)押貸款、應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款、訂單質(zhì)押貸款、出口退稅質(zhì)押貸款、存貨抵押貸款等，較好地滿足了高新技術(shù)企業(yè)流動資金的需求。

在構(gòu)建業(yè)務(wù)平臺方面，科技支行在實(shí)踐中體會到傳統(tǒng)銀行之所以很難涉足科技企業(yè)，是因為銀行擅長從財務(wù)角度評價企業(yè)，對于科技企業(yè)的核心技術(shù)和成長性評價存在缺陷。而創(chuàng)投機(jī)構(gòu)對企業(yè)的評價重點(diǎn)恰恰在于核心技術(shù)、市場空間、企業(yè)成長性以及管理團(tuán)隊的重視。因此，目前各科技支行普遍比較重視與創(chuàng)投機(jī)構(gòu)建立戰(zhàn)略合作關(guān)系。建立銀投聯(lián)盟以后，創(chuàng)投機(jī)構(gòu)能夠不僅協(xié)助科技支行對企業(yè)的非財務(wù)因素進(jìn)行準(zhǔn)確分析，幫助銀行更全面地評價企業(yè)，同時圍繞創(chuàng)投機(jī)構(gòu)資金運(yùn)作不同階段的金融需求，銀行可以提供有針對性的服務(wù)。杭州銀行科技支行根據(jù)創(chuàng)投機(jī)構(gòu)“募、投、管、退”四個階段不同的需求，在服務(wù)創(chuàng)投和股權(quán)基金方面形成一定特色，達(dá)到了創(chuàng)投機(jī)構(gòu)、銀行、科技型企業(yè)多贏的局面（如表1所示）。

在風(fēng)險分擔(dān)和補(bǔ)償方面，科技支行通過與其他機(jī)構(gòu)的合作，降低了銀行對科技型中小企業(yè)貸款的風(fēng)險，“政府推薦+擔(dān)保公司擔(dān)保+銀行貸款”、“創(chuàng)投股權(quán)投資+擔(dān)保公司擔(dān)保+銀行貸款”成為主流的貸款模式。此外，部分科技支行還在積極探索如何分享企業(yè)股權(quán)增值的收益，從而更好地實(shí)現(xiàn)對貸款的高風(fēng)險進(jìn)行覆蓋。杭州銀行科技支行借鑒了硅谷銀行的成功模式，根據(jù)現(xiàn)行金融監(jiān)管要求進(jìn)行本土化改造，推出了“銀行+擔(dān)保+期權(quán)協(xié)議”的業(yè)務(wù)模式，通過與相關(guān)科技擔(dān)保公司合作，共同分享期權(quán)增值收益，也有其他科技支行通過“股權(quán)質(zhì)押貸款+財務(wù)顧問協(xié)議”的方式進(jìn)行操作。這兩種包含期權(quán)的貸款模式，為科技支行形成高風(fēng)險、高回報，回報覆蓋風(fēng)險的可持續(xù)發(fā)展機(jī)制提供了有益的經(jīng)驗。

亟需突破的問題

人才隊伍問題

國內(nèi)大部分科技支行在籌建過程中，都是根據(jù)“年輕化、知識化、專業(yè)化”等條件，從現(xiàn)有員工中抽調(diào)比較優(yōu)秀的人員建立科技信貸團(tuán)隊，在此基礎(chǔ)上通過業(yè)務(wù)培訓(xùn)和“干中學(xué)”相結(jié)合的方式，使相關(guān)人員逐步了解行業(yè)、熟悉客戶。但他們大都對戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的形態(tài)、發(fā)展趨勢、商業(yè)模式等缺乏清晰的了解，缺乏主動發(fā)掘目標(biāo)客戶的能力與手段，比較依賴其他渠道的客戶推薦，不利于科技銀行業(yè)務(wù)的開展。硅谷銀行的許多員工都有高科技領(lǐng)域或?qū)I(yè)風(fēng)投機(jī)構(gòu)或資金營運(yùn)等方面的工作經(jīng)驗，并在相關(guān)領(lǐng)域有較深的人脈關(guān)系，這種復(fù)合型的專業(yè)人才在推動硅谷銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的過程中起到了關(guān)鍵的作用。

風(fēng)險管理問題

不良貸款容忍度的問題。2009年銀監(jiān)會與科技部共同出臺的《關(guān)于進(jìn)一步加大對科技型中小企業(yè)信貸支持的指導(dǎo)意見》提出要“建立適合科技型中小企業(yè)特點(diǎn)的授信盡職和獎懲制度”，目前各行對科技支行都設(shè)立了比較高的不良容忍度。但在具體實(shí)施時，如何判斷銀行信貸人員是“盡職”還是“失職”由于缺乏具體的細(xì)則很難界定，“盡職免責(zé)”很難實(shí)施，出于貸款風(fēng)險的考慮，信貸人員發(fā)放科技型中小企業(yè)貸款時大多還是持比較審慎態(tài)度。監(jiān)管部門對銀行的整體考核中，針對科技型中小企業(yè)的不良貸款沒有單列，也沒有專門的快速核銷政策，造成銀行很難真正提高對科技型企業(yè)的不良貸款容忍度。

無形資產(chǎn)的評估處理問題。對科技型企業(yè)的科技創(chuàng)新成果、自主知識產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品商標(biāo)、商譽(yù)等無形資產(chǎn)進(jìn)行專業(yè)評估， 并作為貸款的擔(dān)保依據(jù)， 是科技型企業(yè)在發(fā)展早期有形資產(chǎn)不足難題得以解決的有效途徑。但科技支行很難具備對科技項目和科技產(chǎn)品的評估能力。目前，由于技術(shù)交易市場不發(fā)達(dá)，缺乏專利、產(chǎn)權(quán)等無形資產(chǎn)的市場定價機(jī)制，而能夠?qū)ι鲜鰺o形資產(chǎn)進(jìn)行評估的中介機(jī)構(gòu)又極度缺乏，導(dǎo)致銀行對于科技企業(yè)的專利技術(shù)和研發(fā)項目的經(jīng)濟(jì)價值難以評估，從而直接影響到貸款的發(fā)放。

風(fēng)險控制理念問題。硅谷銀行注重依靠專業(yè)風(fēng)投機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險“前期把控”，靠高利差收入和股權(quán)投資等方式獲得高收益，覆蓋高風(fēng)險。我國科技支行對科技企業(yè)風(fēng)險的把控能力較弱，大都與當(dāng)?shù)卣?dān)保機(jī)構(gòu)等共同建立風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，注重風(fēng)險“轉(zhuǎn)移分散”。

商業(yè)可持續(xù)問題

金融市場基本運(yùn)行規(guī)律要求風(fēng)險與收益相匹配，目前政策不允許商業(yè)銀行參股一般企業(yè)，導(dǎo)致銀行缺乏共享企業(yè)發(fā)展成果、獲得風(fēng)險溢價的有效手段。雖然通過與擔(dān)保公司等合作，可以通過期權(quán)的形式獲得一定收益，但這種間接的模式使業(yè)務(wù)流程變得十分繁瑣，增加了成本，很難大規(guī)模推廣。

根據(jù)對現(xiàn)有案例的觀察可以發(fā)現(xiàn)，地方政府對科技銀行的設(shè)立和業(yè)務(wù)開展具有至關(guān)重要的作用。凡是科技支行發(fā)展較好的地區(qū)，地方政府都以較積極的態(tài)度參與了科技支行的設(shè)立與業(yè)務(wù)發(fā)展，通過設(shè)立風(fēng)險補(bǔ)償基金、政策性擔(dān)保公司等方式為銀行信貸資金提供的風(fēng)險補(bǔ)償和轉(zhuǎn)移，并通過貼息等方式鼓勵科技支行降低對企業(yè)貸款的價格。

這種方式一方面破解科技與金融結(jié)合的瓶頸，在促進(jìn)當(dāng)?shù)貏?chuàng)新型經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面很好的發(fā)揮了財政資金的“杠桿效應(yīng)”，但是也導(dǎo)致科技支行運(yùn)作具有政策性和商業(yè)性兼具的特點(diǎn)，如果當(dāng)?shù)卣恼咝匝a(bǔ)償取消，則很多業(yè)務(wù)模式很難實(shí)現(xiàn)商業(yè)可持續(xù)。因此科技支行的成功模式很難在全行各分行進(jìn)行推廣，科技支行業(yè)務(wù)模式可復(fù)制性較差導(dǎo)致科技金融業(yè)務(wù)很難真正做大做強(qiáng)，沒有一定規(guī)模支撐就很難采用分工更加明確的、更加專業(yè)化的組織架構(gòu)，從長期來看，將阻礙銀行科技金融業(yè)務(wù)向更專業(yè)的方向發(fā)展。

相關(guān)建議

科技支行應(yīng)做到“專注專業(yè)”

構(gòu)筑專業(yè)化的服務(wù)體系。在科技金融服務(wù)體系中，科技支行不應(yīng)該僅僅滿足于為科技型中小企業(yè)發(fā)放貸款，而應(yīng)定位為綜合科技金融服務(wù)的提供者，利用自身的優(yōu)勢，使財政資金、產(chǎn)業(yè)資本、創(chuàng)投資金得到有效融合，充分發(fā)揮各類資金的效用。各商業(yè)銀行總行要大力支持科技支行與創(chuàng)業(yè)投資基金、擔(dān)保公司、小額貸款公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)建立廣泛、緊密、穩(wěn)定戰(zhàn)略聯(lián)盟關(guān)系， 共同探索新的商業(yè)模式。

提升專業(yè)化服務(wù)能力。合作聯(lián)盟的建立給科技支行帶來了外部資源，如何發(fā)揮外部資源的力量更好地服務(wù)科技型中小企業(yè)，還需科技支行自身做好能力的提升。在業(yè)務(wù)規(guī)模達(dá)到一定程度以后，各銀行應(yīng)建立專業(yè)研究團(tuán)隊， 提高產(chǎn)業(yè)分析能力，只有對產(chǎn)業(yè)趨勢、細(xì)分行業(yè)發(fā)展、核心技術(shù)辨別、行業(yè)主要競爭對手狀況等分析研究的基礎(chǔ)上設(shè)計出金融產(chǎn)品，才能在控制風(fēng)險的前提下更好地滿足科技型中小企業(yè)的融資需求。

完善行內(nèi)體制機(jī)制。創(chuàng)新是科技金融發(fā)展的靈魂，科技支行只有在管理體制、審批機(jī)制、業(yè)務(wù)模式、產(chǎn)品和流程上不斷進(jìn)行深入創(chuàng)新，建立和完善適應(yīng)科技金融發(fā)展要求的復(fù)合人才培養(yǎng)機(jī)制，才能形成核心競爭力。

監(jiān)管部門應(yīng)鼓勵“先試先行”

科技金融的進(jìn)一步深化，需要更深層次的制度創(chuàng)新支持，可以借鑒硅谷銀行的發(fā)展經(jīng)驗，允許試點(diǎn)銀行在一定條件下持有企業(yè)股份，通過股權(quán)收益來覆蓋貸款風(fēng)險。例如，允許科技支行在對科技型企業(yè)貸款時進(jìn)行少量債轉(zhuǎn)股，使銀行能夠分享企業(yè)成長帶來的價值增長。

如果一時難以開展銀行持股試點(diǎn)，則應(yīng)考慮完善銀行貸款風(fēng)險分散和轉(zhuǎn)移機(jī)制。一方面可以繼續(xù)做大做強(qiáng)政策背景的科技擔(dān)保公司，擴(kuò)充其資本金，增強(qiáng)其擔(dān)保實(shí)力，并以政策性擔(dān)保為示范，引導(dǎo)社會資金積極參與，大力發(fā)展商業(yè)性擔(dān)保企業(yè)，在提取風(fēng)險準(zhǔn)備金方面給予擔(dān)保機(jī)構(gòu)一定的稅收優(yōu)惠，逐步完善信用擔(dān)保體系。另一方面可以考慮擴(kuò)大資產(chǎn)證券化試點(diǎn)范圍，允許銀行把針對科技企業(yè)的信貸資產(chǎn)證券化出售給風(fēng)險承受能力較強(qiáng)的機(jī)構(gòu)投資者。

監(jiān)管部門還應(yīng)支持運(yùn)營有特色的科技支行在異地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，鼓勵其在做大做強(qiáng)的基礎(chǔ)上進(jìn)一步專業(yè)化，支持相關(guān)銀行在運(yùn)營較好的科技支行基礎(chǔ)上設(shè)立二級法人性質(zhì)的專營機(jī)構(gòu)。

配套政策應(yīng)實(shí)現(xiàn)“齊頭并進(jìn)”

從世界各國的發(fā)展經(jīng)驗來看，政府是科技金融體系殊的參與主體， 是科技金融市場的引導(dǎo)者和調(diào)控者。科技金融是項系統(tǒng)工程，各政府部門、各項政策要齊頭并進(jìn)，存在任何一塊“短板”都有可能造成最后結(jié)果的大打折扣。例如，政策鼓勵銀行發(fā)放知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款，但從事知識產(chǎn)權(quán)的認(rèn)定、評估和交易等方面的中介機(jī)構(gòu)極度缺乏，導(dǎo)致知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款在操作中碰到比較大的困難；又比如銀行業(yè)監(jiān)管部門鼓勵銀行提高對科技型中小企業(yè)提高不良貸款容忍度、建立專項撥備制度，但是稅務(wù)部門尚未出臺相關(guān)細(xì)則，導(dǎo)致銀行無法快速核銷有關(guān)不良貸款。

現(xiàn)代工業(yè)風(fēng)的設(shè)計特點(diǎn)范文3

企業(yè)的內(nèi)部控制主要是從控制環(huán)境、風(fēng)險評價、會計信息與交流系統(tǒng)、及控制活動和監(jiān)督這樣一個鏈環(huán)構(gòu)架而成。由管理當(dāng)局為滿足財務(wù)報告的目標(biāo)而建立的各種政策和程序；由管理當(dāng)局對企業(yè)內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)的設(shè)計以及實(shí)際運(yùn)行效果進(jìn)行經(jīng)常或定期的評價的監(jiān)督機(jī)制構(gòu)成。為此我們只有全面地了解企業(yè)內(nèi)部控制，才能有效地實(shí)現(xiàn)分析、加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制制度的目標(biāo)，預(yù)防和控制并且及時地查明企業(yè)在各項生產(chǎn)以及各種經(jīng)營活動中出現(xiàn)的錯誤和弊端，對其有效地制定控制措施；從而可以更好地保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的完整性、安全性以及對企業(yè)資產(chǎn)的有效使用；確保可靠、及時提供企業(yè)會計信息及其他各種管理信息；有利于企業(yè)制定的各項管理制度和措施得到有效執(zhí)行；有效的控制企業(yè)的各項成本、費(fèi)用，盡量減少不必要的成本、費(fèi)用的發(fā)生，實(shí)現(xiàn)企業(yè)各項生產(chǎn)和經(jīng)營活動高效、有序地進(jìn)行，從而保證企業(yè)利潤的最大化。

1 開展建章立制，搞好內(nèi)部控制制度的創(chuàng)新

依據(jù)國際上的有關(guān)的法規(guī)政策，認(rèn)真分析解剖自己企業(yè)存在的問題，抓住改進(jìn)和改善企業(yè)管理水平和管理效率這個中心，圍繞減少企業(yè)風(fēng)險，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和贏利水平這個核心，制訂本企業(yè)的內(nèi)部控制制度或具體的實(shí)施辦法。此類制度應(yīng)該從定崗定員、明確崗位職責(zé)、完善內(nèi)部牽制制度入手，按照合規(guī)經(jīng)營的要求建立內(nèi)部控制制度，做到財產(chǎn)管理制度健全、會計信息真實(shí)。同時，要考慮效益大于成本的原則，既不能因為內(nèi)控制度不健全對企業(yè)產(chǎn)生負(fù)面影響，也不能追求盡善盡美造成無限制支出。

2 敢于尋根溯源，自我揭短，找準(zhǔn)失控環(huán)節(jié)，明確自控重點(diǎn)，培育自我約束的自控能力

由于企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品，職工的思想觀念和素質(zhì)、經(jīng)營管理者的管理理念和管理水平、經(jīng)營狀況和管理狀況、內(nèi)外部環(huán)境條件等諸多方面的差異性，企業(yè)的內(nèi)控的任務(wù)、內(nèi)容、內(nèi)控的主要環(huán)節(jié)和重點(diǎn)不盡相同。因此，要在國家有關(guān)法規(guī)政策的指導(dǎo)下，一切從本企業(yè)的實(shí)際出發(fā)，科學(xué)而準(zhǔn)確地確定出自控重點(diǎn)，訂出自控目標(biāo)。就企業(yè)的共性來講，通常應(yīng)緊緊圍繞財務(wù)計劃與預(yù)算、工程預(yù)算與管理、產(chǎn)品成本和營銷成本、物資采購的計劃與采購質(zhì)量、資產(chǎn)的管理與清查、費(fèi)用計劃管理與費(fèi)用支出、費(fèi)用報銷的審批程序、內(nèi)部審計的監(jiān)督內(nèi)容和監(jiān)督程序，以及對錯誤核算與錯誤支出的糾正等經(jīng)營活動的主要方面，確定出企業(yè)自控的重點(diǎn)和自控目標(biāo)。尤其是財務(wù)預(yù)算、產(chǎn)銷成本、貨款收回、債權(quán)債務(wù)清償、費(fèi)用支出，始終是內(nèi)部會計控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點(diǎn)目標(biāo)。

3 搞好內(nèi)部會計控制的體系建，發(fā)揮各系統(tǒng)的內(nèi)控的職能作用

建立內(nèi)部控制的班底。就公司制的企業(yè)而言，董事會、監(jiān)事會、總經(jīng)理層為內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)的建立、職責(zé)分工與制約提供了基本的組織框架，同時，應(yīng)該結(jié)合自身特點(diǎn)建立適合企業(yè)內(nèi)部控制需要的職能機(jī)構(gòu)。董事會下可以設(shè)立包括審計委員會在內(nèi)的若干專業(yè)委員會，作為實(shí)施決策和內(nèi)部控制的支持機(jī)構(gòu)。要發(fā)揮董事會在內(nèi)部控制中的核心作用，保證董事會在決策、監(jiān)管過程中的獨(dú)立地位。杜絕高層管理人員交叉任職，防止在資金調(diào)撥、資產(chǎn)處置、對外投資等方面出現(xiàn)問題。

充分發(fā)揮內(nèi)部審計部門在內(nèi)控中的監(jiān)督作用。內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)是強(qiáng)化內(nèi)部會計控制制度的一項基本措施。內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)應(yīng)直接受董事會或者總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)，以保持其獨(dú)立性和權(quán)威性。內(nèi)部審計工作的職責(zé)不僅包括審計會計賬目，還包括稽核、評價內(nèi)控制度是否完善和各職能部門執(zhí)行指定職能的履行效率，并向企業(yè)最高管理部門報告內(nèi)控制度的執(zhí)行結(jié)果，從而保證內(nèi)控制度更加完善和嚴(yán)密。

充分發(fā)揮社會中介機(jī)構(gòu)和政府監(jiān)管部門的監(jiān)督作用。會計師事務(wù)所在審計中，通過評價單位內(nèi)部控制制度，可以及時發(fā)現(xiàn)和控制審計風(fēng)險，減少因決算報表存在重大錯報或漏報而導(dǎo)致發(fā)表不準(zhǔn)確審計意見的可能性降到最低限度。政府應(yīng)逐步建立和完善有關(guān)的法律法規(guī)，引導(dǎo)企業(yè)從內(nèi)控機(jī)制和內(nèi)控制度兩個方面建立和完善內(nèi)部控制，規(guī)范企業(yè)行為，防止會計信息失真，杜絕資金往來、對外投資、資產(chǎn)處置等的違法亂紀(jì)行為。確保各項經(jīng)營活動的有效進(jìn)行和資產(chǎn)的完整，防止欺詐和舞弊行為。

4 確立“以人為本”的思想，不斷推進(jìn)內(nèi)部控制制度的創(chuàng)新

調(diào)動和發(fā)揮各組織系統(tǒng)和職能部門人員的積極性和主動性。人是實(shí)施內(nèi)控制度的主體對象。人既是內(nèi)控制度被監(jiān)督被考核者，但又是內(nèi)控制度的實(shí)施者、考評者。內(nèi)控制度實(shí)施效果如何，人是最關(guān)鍵的因素。該文原載于中國社會科學(xué)院文獻(xiàn)信息中心主辦的《環(huán)球市場信息導(dǎo)報》雜志http：//總第528期2013年第47期-----轉(zhuǎn)載須注名來源因此，必須發(fā)動各方面的管理者和各方面的員工主動介入和參與內(nèi)控制度的各項活動，培養(yǎng)參與意識，提高內(nèi)控制度的實(shí)施水平和實(shí)施效果。

重視對內(nèi)部控制管理人員的選用與培訓(xùn)。再好的內(nèi)控制度如果沒有稱職的人員去執(zhí)行、推行，那就成了紙上談兵，發(fā)揮不出內(nèi)控的應(yīng)有作用。因此，必須十分重視對管理人員、財會人員的選拔和素質(zhì)的培訓(xùn)，具有獨(dú)當(dāng)一面和創(chuàng)造性的工作能力。

做好責(zé)任分配、權(quán)利委派體系的建立。單位內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)間、各經(jīng)辦人之間的科學(xué)分工和權(quán)力分配是內(nèi)部控制機(jī)制產(chǎn)生作用的軟件條件。它使企業(yè)的部門和人員明確自己的權(quán)利、責(zé)任以及上級對他們的具體要求。其本來的意義就是對企業(yè)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置、職務(wù)分工合理性和有效性進(jìn)行控制。通常控制的辦法是將不相容的職務(wù)與職責(zé)相分離，比如財務(wù)負(fù)責(zé)人的執(zhí)行職務(wù)與承擔(dān)的具體業(yè)務(wù)職責(zé)相分離，物資供應(yīng)負(fù)責(zé)人的執(zhí)行職務(wù)與具體的采購業(yè)務(wù)職責(zé)相分離。此類都是內(nèi)部控制制度所不允許職責(zé)交叉的現(xiàn)象。

5加強(qiáng)和完善企業(yè)內(nèi)部控制

加強(qiáng)企業(yè)各方面的內(nèi)部牽制制度，企業(yè)每一項業(yè)務(wù)不能只由單獨(dú)某一個部門或者個人完成其所有過程，而是一定要由企業(yè)其他部門或者人員共同參與協(xié)作完成，企業(yè)內(nèi)部各部門之間要相互的牽制。并且各個與之相互工作銜接的部門對在此之前已經(jīng)完成工作的正確性自動地進(jìn)行檢查。企業(yè)內(nèi)部之間的相互的牽制由多個環(huán)節(jié)組成。這種制約具體體現(xiàn)在工作中上級和下級之間的互相制約、相關(guān)部門之間的相互制約。此外在企業(yè)內(nèi)部牽制中，要通過工作輪換制度，來達(dá)到更好的牽制效果。

加強(qiáng)企業(yè)財務(wù)內(nèi)部控制，建立科學(xué)的、嚴(yán)格的企業(yè)財務(wù)內(nèi)部控制制度是企業(yè)進(jìn)行安全、有效的財務(wù)管理的基礎(chǔ)。企業(yè)的內(nèi)部控制無論對于企業(yè)財務(wù)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)還是對于企業(yè)財產(chǎn)的安全方面都有著直接的極其重要的影響，因為其無論從企業(yè)財務(wù)管理方面或是從企業(yè)經(jīng)營方面來說，都有著重要的作用。

加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部稽核制度， 企業(yè)為了適應(yīng)激烈的競爭，更多追求經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，從而放松了企業(yè)內(nèi)部管理，缺乏嚴(yán)格的管理制度和監(jiān)督制約機(jī)制。沒有正確處理好發(fā)展與管理的關(guān)系，此外，有些企業(yè)管理人員認(rèn)為稽核部門并不十分重視。認(rèn)為其浪費(fèi)企業(yè)的人力，增加成本，而不能創(chuàng)造效益，從而不重視企業(yè)內(nèi)部稽核作用。

加強(qiáng)企業(yè)的內(nèi)部審計制度，企業(yè)內(nèi)部審計主要任務(wù)是監(jiān)督企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動是否按照所制定的方針政策和計劃執(zhí)行，從而監(jiān)督企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營、企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營有無違反國家財經(jīng)法紀(jì)等，是企業(yè)內(nèi)部控制體系的一個重要方面。加強(qiáng)企業(yè)的內(nèi)部審計制度，可以更好地監(jiān)督企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動、加強(qiáng)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)管理，從而更好地提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。

6 加強(qiáng)企業(yè)文化的培養(yǎng)和優(yōu)化，發(fā)揮內(nèi)部會計控制制度的作用

企業(yè)文化是隨著現(xiàn)代工業(yè)文明的發(fā)展，企業(yè)在一定的民族文化傳統(tǒng)中逐步形成的具有本企業(yè)特征的基本信念、價值觀念、道德規(guī)范、規(guī)章制度、生活方式，人文環(huán)境，以及與此相適應(yīng)的思維方式和行為方式的總和。企業(yè)在培養(yǎng)自身文化時，應(yīng)避免一種只注重局部和短期效益的企業(yè)文化，而應(yīng)保持一種積極、向上、健康的文化氛圍，并與企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)保持一致。

現(xiàn)代工業(yè)風(fēng)的設(shè)計特點(diǎn)范文4

(一)外部動因

1．經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程加快

20世紀(jì)90年代中期，世貿(mào)組織成立，各國經(jīng)濟(jì)交往更加密切，生產(chǎn)要素相互融合、滲透的趨勢進(jìn)一步增強(qiáng)，導(dǎo)致跨國公司和信息技術(shù)迅速發(fā)展。保險市場進(jìn)入障礙減弱甚至消除，保險公司跨國并購此起彼伏，借以擴(kuò)大規(guī)模，拓展經(jīng)營地域，提升市場份額。

2．保險市場發(fā)展不平衡

從保費(fèi)收入構(gòu)成看，國際保險市場呈現(xiàn)不平衡發(fā)展態(tài)勢：(1)壽險業(yè)增長速度快。1999年，壽險市場保費(fèi)占60．8％。非壽險保費(fèi)占39．2％。壽險保費(fèi)增長6．9％，非壽險保費(fèi)增長1．2％。(2)發(fā)展中國家保險發(fā)展速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過發(fā)達(dá)國家。從整體上看，發(fā)達(dá)國家保險發(fā)展速度放緩，主要原因是經(jīng)濟(jì)發(fā)展滯緩，保險市場趨于飽和，承保能力過剩，放寬限制，價格競爭加劇，保費(fèi)增長受阻。發(fā)展中國家由于經(jīng)濟(jì)增長速度加快，保險業(yè)正處于發(fā)展的上升階段，發(fā)展?jié)摿艽蟆?3)發(fā)展中國家與發(fā)達(dá)國家差距很大。在保費(fèi)收人中，發(fā)達(dá)國家占有絕大多數(shù)的市場份額。2001年，全球保費(fèi)24，082．52億美元，工業(yè)化國家21，704．80億元，占比90．0％；新興市場國家2，377．71億元，占比10．0％。世界平均保險深度是4．68％，工業(yè)化國家9．01％，新興市場國家3．37％；世界平均保險密度335．0美元，工業(yè)化國家2，314．9美元，新興市場國家32，3美元。國際保險市場的不平衡發(fā)展，發(fā)達(dá)國家保險市場的飽和狀態(tài)和發(fā)展中國家保險市場的快速上升趨勢，促使發(fā)達(dá)國家加快了對新興市場國家保險公司并購進(jìn)程。

3．市場競爭加劇

近年來，發(fā)達(dá)國家保險深度一直在9％左右，發(fā)展空間極為有限，國內(nèi)保險市場已趨飽和。例如，2001年經(jīng)合組織保費(fèi)比上年下降510億美元，但新興市場上升91億美元。此外，世界利率水平持續(xù)走低，制約了費(fèi)率的下調(diào)空間。國際保險市場保費(fèi)與資本金的比率從20世紀(jì)80年代以來一直呈下降趨勢。眾多的資本追逐有限的保費(fèi)，競爭日益加劇。盡管各保險公司在產(chǎn)品設(shè)計、開發(fā)和服務(wù)上費(fèi)盡心機(jī)，但效果仍不盡如人意。在這種情況下，通過保險公司之間的并購，以規(guī)模優(yōu)勢來獲取市場份額成為必然選擇。

4．監(jiān)管放松趨勢

世界各國紛紛建立金融控股集團(tuán)，鼓勵綜合經(jīng)營，以提高金融業(yè)的國際競爭力。例如：歐盟1990年頒布了第四代資本移動自由化指令，具備保險市場自由化條件，1993年頒布銀行第二代指令，1994年頒布財產(chǎn)保險第三代指令以及人壽保險第三代指令，形成通過單一許可證所象征的保險市場自由化的框架，全面推行全能銀行和混業(yè)制。英國1986年實(shí)行了史稱金融“大爆炸”的金融改革，結(jié)束了其本土及英聯(lián)邦國家的分業(yè)經(jīng)營體制。日本1996年實(shí)施金融大改革計劃，推動全能銀行制。美國1999年底通過《金融現(xiàn)代化法案》，實(shí)施混業(yè)經(jīng)營。至此，金融混業(yè)經(jīng)營成為世界趨勢。各國保險企業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)紛紛開展跨行業(yè)并購，以享有混業(yè)優(yōu)勢，提高競爭力，實(shí)現(xiàn)收益多元化。

5．巨災(zāi)風(fēng)險逐年增大

由于世界人口增長、城市化加劇、全球財富增加、氣候和環(huán)境變化、現(xiàn)代工業(yè)發(fā)展、恐怖襲擊頻繁發(fā)生等，巨災(zāi)造成的財產(chǎn)損失不斷上升。2001年“9．11事件”給保險業(yè)帶來400億美元損失，非壽險業(yè)喪失

1800億美元資本，美國非壽險公司在保險歷史上第一次面臨虧損。最近60年，巨災(zāi)的發(fā)生頻率呈明顯增長趨勢，促使保險公司通過并購在全球范圍內(nèi)分散風(fēng)險。

6．信息技術(shù)創(chuàng)新

保險公司通過采用最新的信息技術(shù)，可以高速處理大量數(shù)據(jù)、創(chuàng)新產(chǎn)品開發(fā)技術(shù)、升級保險企業(yè)營銷模式、提高服務(wù)水平。由于信息技術(shù)的廣泛應(yīng)用，各類信息溝通便捷、迅速，一個股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化、業(yè)務(wù)種類綜合化、服務(wù)領(lǐng)域國際化的巨型金融集團(tuán)將能夠高效率、低成本地運(yùn)作。信息技術(shù)成為保險并購的催化劑和并購后形成的巨型保險集團(tuán)高效運(yùn)作的保障。

(二)內(nèi)部動因

1．混業(yè)經(jīng)營

企業(yè)可以通過并購在新的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域或相關(guān)領(lǐng)域獲取新的管理能力，實(shí)現(xiàn)增長。通過并購進(jìn)行重組的速度要快于內(nèi)部投資進(jìn)行調(diào)整的速度，同時還能實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)協(xié)同效應(yīng)。20世紀(jì)末，銀行、證券、保險混業(yè)經(jīng)營成為趨勢。銀行、證券與保險資本的互相融合，使三者服務(wù)范圍都得到了擴(kuò)展，保險公司兼有銀行、投資等功能。混業(yè)并購深刻改變了傳統(tǒng)保險運(yùn)行規(guī)律，將傳統(tǒng)保險商品供給模式轉(zhuǎn)化為現(xiàn)代保險理財服務(wù)模式。

2．爭奪市場

并購可減少競爭對手、提高市場份額。并購后企業(yè)市場份額增大，市場控制能力增強(qiáng)，實(shí)現(xiàn)了規(guī)模經(jīng)濟(jì)，提升了企業(yè)價值。由于保險業(yè)內(nèi)的并購，全美最大的25家保險公司資產(chǎn)占保險總資產(chǎn)比重從1997年的63％上升到2001年的70％。

3．化解風(fēng)險

保險經(jīng)營過程，既是風(fēng)險大量集中過程，又是風(fēng)險廣泛分散過程。大數(shù)定律要求保險公司在償付能力允許的情況下，爭取盡可能多地承保風(fēng)險標(biāo)的，同時注重風(fēng)險在不同產(chǎn)品、不同區(qū)域之間的合理分散，以防御系統(tǒng)風(fēng)險，確保經(jīng)營穩(wěn)定。

4．優(yōu)化資源配置

保險公司并購其他金融性機(jī)構(gòu)，不僅能使雙方資源重新組合，還能使原有公司某些資源存在的問題和缺陷被另一個公司中相對應(yīng)優(yōu)良資源所取代，優(yōu)化資源配置、實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)。

二、保險并購的影響

(一)外部影響

1．對國際貨幣體系提出挑戰(zhàn)

首先，加大交易成本與風(fēng)險。并購后保險機(jī)構(gòu)地域范圍廣闊，涉及不同幣種交易，存在一定的匯率風(fēng)險和交易費(fèi)用。其次，加快國際資本流動。保險業(yè)擴(kuò)大業(yè)務(wù)、地域范圍，增強(qiáng)開發(fā)金融工具能力的同時，也開展各種投融資活動，加快了資本流動速度，擴(kuò)大了資本流動規(guī)模。第三，增加國際貨幣體系不穩(wěn)定性。經(jīng)過并購重組，一個個資產(chǎn)龐大、業(yè)務(wù)廣泛的保險集團(tuán)紛紛誕生，一旦遭受損失，其破壞性難以估計。由于金融資源流動狀態(tài)、方向、規(guī)模極易改變，具有較強(qiáng)的國際傳導(dǎo)性，勢必引起國際貨幣體系動蕩。

2．加快保險國際化步伐

并購增強(qiáng)了保險公司綜合實(shí)力，擴(kuò)展了業(yè)務(wù)范圍，增強(qiáng)了國內(nèi)外市場的互動性，推動了全球統(tǒng)一開放保險市場的形成。各國在保險監(jiān)管方式、手段上相互借鑒、相互合作、相互促進(jìn)，使監(jiān)管走向國際化。并購增強(qiáng)了保險公司科技實(shí)力，加速了業(yè)務(wù)的電子化、網(wǎng)絡(luò)化和現(xiàn)代先進(jìn)技術(shù)的應(yīng)用，使得跨國經(jīng)營保險業(yè)務(wù)愈加方便，有力地推動了保險國際化進(jìn)程。

3．改變保險業(yè)競爭格局

20世紀(jì)90年代的并購，打破了日本保險公司獨(dú)領(lǐng)的局面，形成美、日、歐三足鼎立之勢。保險并購加速了保險業(yè)排名的更迭，不斷形成新的競爭格局。美、日、歐掌握了大量金融資源，位于主導(dǎo)地位，意味著它們有能力支配世界上大部分其他資源，并使得國際保險業(yè)的兩極分化現(xiàn)象更加嚴(yán)重，加劇了世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡。

(二)內(nèi)部影響

1．正面影響

一般來說，并購可以使公司產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)、經(jīng)營協(xié)同效應(yīng)、財務(wù)協(xié)同效應(yīng)、市場份額效應(yīng)、財富創(chuàng)造效應(yīng)等。具體來說，并購可以顯著提高目標(biāo)公司股票價格，但會降低并購公司股票價格。同時，損害債券持有者利益，并購后股票持有者收益的增加來源于債券持有者收益的減少。

《華爾街日報》曾對92次并購進(jìn)行過研究，在并購前后20天期間，累計的非正常收益率為20．1％。而在宣布并購前后各1天的最短期限內(nèi)，股價上升13．93％。大多數(shù)實(shí)證研究結(jié)果是非常相似的。

下表是并購期間所支付的升水。對72次并購的研究表明，所付的現(xiàn)金升水是市場價格與宣布并購前20個交易日公司普通股的平均收購價之差除以后者。收購價格平均高于市場價格的41％，從最低的

2％到最高的120％。

市場評估的升水，是指并購最終成交的價格與宣布并購前20個交易日價格之差除以后者。89家并購企業(yè)的市場評估升水的平均值為39．9％，從最低1．7％到最高120％不等。

2．負(fù)面影響

但在20世紀(jì)90年代保險領(lǐng)域的幾大并購案例中，很多公司并購后無法實(shí)現(xiàn)預(yù)定目標(biāo)，大部分都降低了股票市值。

例如，安聯(lián)集團(tuán)于2001年4月收購了德累斯頓銀行。收購后的安聯(lián)集團(tuán)成為總資產(chǎn)達(dá)1萬億歐元的全球第四大金融集團(tuán)。但收購不但沒有帶來經(jīng)濟(jì)利益，反而從2001年三季度起出現(xiàn)了由贏轉(zhuǎn)虧的逆轉(zhuǎn)，2002年虧損形勢繼續(xù)惡化且速度加快，僅2002年三季度的凈虧損額就達(dá)到25億歐元，其中9．72億歐元來自德累斯頓銀行。2002年，安聯(lián)股價下降了60％以上。并購德累斯頓銀行成為其嚴(yán)重虧損的重要誘因。

1998年10月，花旗銀行和旅行者集團(tuán)合并。兩家公司原本希望合并能夠有助于實(shí)現(xiàn)“交叉銷售”，把集中性團(tuán)體業(yè)務(wù)與分散性個人業(yè)務(wù)有機(jī)地融為一體。但是，由于這兩大金融巨頭在企業(yè)文化方面的差異，以及為了平衡人事安排而在同一崗位設(shè)置兩個并列負(fù)責(zé)人的做法，使得合并后的新公司從高層決策到業(yè)務(wù)開展頻頻遇到來自原先兩家公司的抵觸，結(jié)果造成管理混亂。2000年股價由48美元跌到20多美元，跌幅超過50％，不得不分拆旅行者的產(chǎn)險部門，隨后又解散了新興市場部門。

2002年12月18日，美國第七大保險公司大陸控股公司申請破產(chǎn)保護(hù)，涉及債務(wù)高達(dá)65億美元，成為繼世通和安然之后美國歷史上第三大破產(chǎn)案。

三、兩點(diǎn)啟示

我國加入WTO后，隨著宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不斷改善和金融市場一體化的發(fā)展，保險業(yè)甚至整個金融業(yè)的重組勢在必然。在這一過程中，并購也必然成為保險業(yè)發(fā)展的一個重要特點(diǎn)。

(一)認(rèn)清保險并購對我國保險業(yè)發(fā)展的重要意義

1．是實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)的需要

根據(jù)規(guī)模經(jīng)濟(jì)原理，規(guī)模擴(kuò)大，單位產(chǎn)品的平均成本將隨業(yè)務(wù)量的增加而遞減。因此，并購可以使公司更具實(shí)力承擔(dān)基礎(chǔ)投入；能夠充分利用無形資產(chǎn)邊際開發(fā)成本低、供給彈性無限大的特點(diǎn)，促進(jìn)業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)張，優(yōu)化配置各種資源，實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)，產(chǎn)生協(xié)同效應(yīng)。

2．是化解經(jīng)營風(fēng)險的需要

保險業(yè)是經(jīng)營風(fēng)險的特殊行業(yè)，中小保險公司由于資本有限，力量薄弱，抗風(fēng)險能力差，一旦出現(xiàn)問題就有可能破產(chǎn)。我國對此類事情的處理一般采取兼并重組、政府求助和破產(chǎn)清算等措施。總體而言，兼并重組對社會的影響相對較小，可以減少國家財政和企業(yè)負(fù)擔(dān)，減少對保險體系的沖擊。同時，并購可以實(shí)現(xiàn)經(jīng)營多元化、產(chǎn)品多樣化，從而有效分散風(fēng)險。因此，并購是我國保險業(yè)防范和化解經(jīng)營風(fēng)險的需要。

3．是綜合經(jīng)營的需要

混業(yè)經(jīng)營已是世界性潮流，是一種發(fā)展趨勢，我國保險業(yè)最終必然走向綜合經(jīng)營，而并購是我國保險業(yè)走向綜合經(jīng)營的必由之路。混業(yè)經(jīng)營已成發(fā)展趨勢。例如，光大集團(tuán)控制境內(nèi)外銀行、證券、信托、實(shí)業(yè)等上市、非上市公司30多家；平安保險、太平洋保險以保險公司名義注冊，基本實(shí)現(xiàn)保險、信托和證券混業(yè)經(jīng)營。

4．是參與國際保險市場競爭的需要

我國已加入世貿(mào)組織，保險業(yè)的發(fā)展無論是深度、密度還是其國際競爭力，均有待大幅度提高。與發(fā)達(dá)國家相比，我國的保險業(yè)還有很大劣勢。2000年，世界平均保險深度是7．84％，我國1．8％，全球排名第61位。世界平均密度385．4美元，我國15．2美元，世界排名第73位。2000年，保費(fèi)占居民儲蓄的比重，我國是2．48％，全球平均水平是7．35％，發(fā)達(dá)國家15．51％。

從資產(chǎn)總額看，2000年底，我國保險公司總資產(chǎn)3，373．9億元人民幣，而世界前25大保險公司中資產(chǎn)最少的也在100億美元以上。從資產(chǎn)負(fù)債率來看，人保和人壽兩家公司分為0．47％和1．78％，而世界前20大保險公司中資產(chǎn)利潤率最低的也達(dá)到4％。從資金運(yùn)用來看，2000年底，全國保險公司投資額為1，191億元人民幣，占保險總資產(chǎn)的比例為35％，而發(fā)達(dá)國家保險公司資金運(yùn)用率普遍在85％以上。此外，在產(chǎn)品開發(fā)、市場營銷、經(jīng)營管理、風(fēng)險控制、人才資源開發(fā)與使用等方面，發(fā)達(dá)國家保險業(yè)的競爭能力都很強(qiáng)，在此種情況，我國保險業(yè)可以通過并購，增加其在國內(nèi)保險市場的競爭力，應(yīng)對外資保險公司的挑戰(zhàn)。

(二)加快我國保險業(yè)并購步伐

1．制定并購發(fā)展戰(zhàn)略

制定科學(xué)合理的保險并購規(guī)劃，如并購戰(zhàn)略、實(shí)施步驟、戰(zhàn)略舉措、戰(zhàn)略內(nèi)容等。(1)制定并購戰(zhàn)略目標(biāo)，形成一批具有較強(qiáng)國際競爭力的保險(金融)集團(tuán)。(2)制定實(shí)施步驟。第一階段：以業(yè)內(nèi)并購為主。在保險公司內(nèi)部，撤并重組扭虧無望的分支機(jī)構(gòu)，以降低成本，實(shí)現(xiàn)集約化經(jīng)營。鼓勵國有與股份制保險公司以及股份制保險公司之間進(jìn)行并購，從而壯大規(guī)模，實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)和優(yōu)勢互補(bǔ)。第二階段：以混合并購為主。并購銀行、證券、信托等，組建若干家全能化、實(shí)力雄厚的金融保險集團(tuán)。第三階段：以跨國并購為主。通過并購?fù)鈬ｋU公司、銀行及證券公司，進(jìn)入國際保險市場，在國際保險市場上爭得應(yīng)有地位。(3)確定戰(zhàn)略舉措。支持大型國有商業(yè)保險公司向多元化、綜合化、全能化、國際化方面發(fā)展；鼓勵股份制保險機(jī)構(gòu)通過上市融資、發(fā)行債券、增資擴(kuò)股等方式獲取與其經(jīng)營能力相匹配的資本規(guī)模，盡快組建具有國際影響的跨國保險(金融)集團(tuán)，全面參與國際保險業(yè)的并購。(4)制定戰(zhàn)略內(nèi)容。通過20年左右時間，我國保險業(yè)要基本實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化，形成一批具有較強(qiáng)國際競爭力的保險(金融)集團(tuán)，形成一些中資或中資控股的綜合性、多元化大型保險集團(tuán)，使其成為我國保險業(yè)參與國際化競爭的中堅力量。

2．建立健全保險并購法律與市場體系

修改現(xiàn)行法規(guī)中有關(guān)并購的限制條款，健全反壟斷法、破產(chǎn)清算法等法規(guī)，營造適宜的市場環(huán)境，增加保險市場參與主體，使壟斷市場向較充分競爭市場方向發(fā)展。推行條款費(fèi)率市場化改革，松動重要險種費(fèi)率條款的統(tǒng)一性管制。發(fā)展與完善我國資本市場。資本市場發(fā)達(dá)，企業(yè)并購重組才能活躍，企業(yè)規(guī)模才能迅速擴(kuò)張。因此要規(guī)范我國證券市場，在市場運(yùn)作體系、資本流通渠道等方面加大改革創(chuàng)新力度，形成統(tǒng)一、規(guī)范、活躍的資本市場，推動保險公司上市。發(fā)展投資銀行與其他具有并購功能的中介機(jī)構(gòu)，培養(yǎng)高素質(zhì)并購人才，使并購能以股權(quán)的方式進(jìn)行，保證重組的順暢與效率。

3．規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)

較高的經(jīng)營管理水平與較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力是保險并購的先決條件。目前，我國保險業(yè)并購動力不足，管理水平也不能適應(yīng)并購后規(guī)模擴(kuò)大的需要。為此，必須實(shí)施創(chuàng)新戰(zhàn)略。(1)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)多元化。解決國有獨(dú)資保險企業(yè)政企不分、權(quán)責(zé)不明等體制性問題。吸收外資和社會資本參股，建立產(chǎn)權(quán)的市場化流動機(jī)制，收益的社會化分配機(jī)制，經(jīng)營管理的外部化監(jiān)督機(jī)制。(2)實(shí)現(xiàn)治理結(jié)構(gòu)規(guī)范化。建立健全法人治理結(jié)構(gòu)。成立股東大會、董事會、監(jiān)事會以及相關(guān)專門委員會，引進(jìn)獨(dú)立董事，完善公司財務(wù)信息和其他重大信息的對外披露制度，建立符合資本市場要求的責(zé)權(quán)利明確，經(jīng)營管理高效、透明的公司治理結(jié)構(gòu)。(3)實(shí)現(xiàn)組織架構(gòu)科學(xué)化。界定配置經(jīng)營管理職能，理順內(nèi)部治理關(guān)系，保證法人治理結(jié)構(gòu)協(xié)調(diào)順暢運(yùn)轉(zhuǎn)。

4．制定和調(diào)整相關(guān)法規(guī)政策

(1)制定金融控股公司相關(guān)政策。允許保險公司通過并購方式成立金融控股公司，成立保險(金融)集團(tuán)，進(jìn)行混業(yè)經(jīng)營。打破銀行、證券、保險分業(yè)經(jīng)營現(xiàn)狀，推動非壽險、壽險、再保險兼營，推動銀行、保險、證券、信托兼業(yè)經(jīng)營；突破保險公司兼營基金、信托、銀行等相關(guān)金融業(yè)務(wù)的制度障礙。

(2)調(diào)整稅收政策。影響保險業(yè)發(fā)展的因素很多，而現(xiàn)行保險企業(yè)的財稅政策，稅率高、稅基寬、且重復(fù)征稅，是制約我國保險業(yè)快速與充分發(fā)展的重要原因。一是稅基寬。我國對保險業(yè)主要征收營業(yè)稅和所得稅，同時征收城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和印花稅等。二是稅負(fù)高。內(nèi)資保險企業(yè)所得稅稅率為33％，營業(yè)稅稅率為5％。所得稅稅率高于韓國(27％)、泰國(30％)、俄羅斯(24％)等國家；營業(yè)稅稅率高于郵電通信業(yè)、文化體育業(yè)、建筑安裝業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)等行業(yè)適用的3％。從國外情況看，保險業(yè)務(wù)一般納入增值稅征收范圍，多數(shù)國家對保險業(yè)務(wù)免征增值稅，如歐盟各國、加拿大、澳大利亞、新西蘭、韓國等。三是不平等。對中資、外資保險機(jī)構(gòu)實(shí)行不同的稅收政策，不利于公平競爭。

5．鼓勵投資銀行介入

保險并購在信息搜集、資產(chǎn)評估、融資、企業(yè)重組上市、法律確認(rèn)等方面專業(yè)性強(qiáng)，必須依靠中介服務(wù)組織才能高效進(jìn)行。投資銀行作為資本提供者和資本使用者之間的橋梁，在保險業(yè)并購和重組方面發(fā)揮著不可估量的作用。投資銀行可以為保險并購提供資本運(yùn)營服務(wù)，規(guī)劃并購戰(zhàn)略方案，策劃具體運(yùn)作方式，提供融資安排，開展資本經(jīng)營，維護(hù)并購和公正性、合法性和有效性。

6．加快保險信用評級制度的建設(shè)

保險公司的信用評級結(jié)果，是社會公眾衡量保險公司綜合品質(zhì)的一個重要標(biāo)尺，決定了其市場地位和社會信譽(yù)，決定了其在市場中的交易成本和交易風(fēng)險。縱觀全球，凡發(fā)達(dá)保險市場，均伴有發(fā)達(dá)的保險信用評級制度和相應(yīng)評級機(jī)構(gòu)。目前，我國保險信用評級制度還處于起步階段，需要在四方面下功夫。一是培育信用評級市場。對進(jìn)入并購市場的保險主體進(jìn)行等級評定，引導(dǎo)其投融資和并購重組活動；二是建立與國際會計標(biāo)準(zhǔn)相一致的保險業(yè)財務(wù)報告制度。使不同性質(zhì)保險公司執(zhí)行相同的會計制度、采用相同的稅收政策和財務(wù)報告口徑。三是建立健全保險公司信息披露制度。使公眾可以依此對保險公司作出基本評價，維護(hù)市場透明和消費(fèi)者權(quán)利。四是立足國際標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)展金融保險評級事業(yè)。保險信用評級，是經(jīng)濟(jì)全球化和保險業(yè)風(fēng)險控制的內(nèi)在要求，也是全面提高保險服務(wù)水準(zhǔn)的客觀需要。

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現(xiàn)代工業(yè)風(fēng)的設(shè)計特點(diǎn)范文5

如何杜絕因人員習(xí)慣性違章而造成的事故成為安全生產(chǎn)工作的一個永恒主題，20__年2月21日，重慶市電力公司__*供電局變電操作隊在110KV無人值班變電站發(fā)生一起帶負(fù)荷拉刀閘的惡性誤操作事故，事故發(fā)生后重慶市電力公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視，要求全公司所有生產(chǎn)單位全部停業(yè)整頓一天。并且公司系統(tǒng)在3月份開展了一個月的安全生產(chǎn)整頓月活動。整頓月期間，通過參與班組職工的安全學(xué)習(xí)，與職工共同探討了習(xí)慣性違章的成因，以及如何在生產(chǎn)工作中杜絕習(xí)慣性違章行為，確保不再發(fā)生人員責(zé)任的誤操作事故等話題。現(xiàn)將收集的意見以及自己對人員習(xí)慣性違章的心理分析和預(yù)防對策的一些想法介紹出來，供大家共同探討。一、習(xí)慣性違章原因分析

現(xiàn)代安全管理理論認(rèn)為：人的習(xí)慣性違章違紀(jì)行為動機(jī)是由三個因素決定影響的：

一是：行為者對違章行為追求的程度，即行為者對行為后果的期望程度。體現(xiàn)為行為者對行為后果價值的判斷。行為后果對行為者的價值越大，行為的動機(jī)就越強(qiáng)烈。結(jié)合此次在班組學(xué)習(xí)調(diào)研，我認(rèn)為行為者違章時存在有以下違章心理。

（1）僥幸心理

作業(yè)人員在工作過程中，有時存在僥幸心理。認(rèn)為在現(xiàn)場工作時，嚴(yán)格按照規(guī)章制度執(zhí)行太過于煩瑣或機(jī)械，未嚴(yán)格按照規(guī)章制度執(zhí)行或執(zhí)行沒有完全到位，不是違章行為。況且認(rèn)為即使偶爾出現(xiàn)一些違章行為也不會造成事故。

（2）取巧心理

在遠(yuǎn)離班組、倉庫的工作現(xiàn)場，因路途較遠(yuǎn)，或操作中有重復(fù)性操作內(nèi)容。一些工作人員貪圖方便、怕辛苦，嫌來回麻煩，往往會出現(xiàn)不按規(guī)程制度執(zhí)行，擅自將幾項操作內(nèi)容自行合并操作、不辦理工作票或未做好安全措施就開工的現(xiàn)象，以及未使用相應(yīng)的工器具和安全用具就工作的違章行為。

（3）逐利心理

企業(yè)制定獎勤罰懶制度是為了提高勞動生產(chǎn)率，但是個別作業(yè)人員（特別是在記件、計量工作中）為了追求高額記件工資、高額獎金以及自我表現(xiàn)欲望等原因，將操作程序或規(guī)章制度拋在腦后，盲目加快操作進(jìn)度，而不是科學(xué)的改進(jìn)操作程序。

（4）偷懶心理

面臨公司制定的嚴(yán)厲事故責(zé)任處罰制度，個別職工認(rèn)為：多一事不如少一事，多操作多做事就容易出事。所以工作中甘愿一輩子當(dāng)副班，不愿意認(rèn)真學(xué)習(xí)專業(yè)知識和操作技能，反正操作中正班或負(fù)責(zé)人讓干什么就干什么，當(dāng)一個機(jī)械人，不僅少事少責(zé)任而且工資也少不了多少，何樂而不為呢？正是由于存在這種心理，在工作中不認(rèn)真履行自己的職責(zé)，導(dǎo)致少了一道監(jiān)督關(guān)口。

二是：行為者對自己行為能力過高的估計。行為者的個人能力越強(qiáng)，技術(shù)越好，經(jīng)驗越豐富，則自認(rèn)為行為成功的把握就越大，行為動機(jī)就越強(qiáng)烈，就是人常說的“技高人膽大”，往往將規(guī)章制度拋在腦后。市電力公司近年來發(fā)生的一系列人員誤操作事故中，不少就是站長、班組長等技術(shù)負(fù)責(zé)人違章違紀(jì)造成的。分析違章者的違章心理有以下幾種情況。

（1）逞能心理

作業(yè)人員在生產(chǎn)現(xiàn)場工作時，不是憑借安全生產(chǎn)工作規(guī)程而是靠想當(dāng)然，自以為是，盲目操作。還有部分作業(yè)人員自持技術(shù)高人一等，按規(guī)定作業(yè)前應(yīng)到現(xiàn)場核實(shí)設(shè)備，但是自持自己熟悉現(xiàn)場設(shè)備系統(tǒng)圖，逞能蠻干，往往出現(xiàn)違章操作、誤操作或誤調(diào)度，造成事故。

（2）幫忙心理

在生產(chǎn)現(xiàn)場工作中，往往會出現(xiàn)一些意想不到的事情，例如開關(guān)推不到位、刀閘拉不動等現(xiàn)象，操作者常常請同事幫忙，幫忙者往往障于情面或表現(xiàn)欲望，但是在不了解設(shè)備情況下，如果盲目幫忙去操作，極容易造成事故。

（3）冒險心理

在生產(chǎn)過程中，可能會出現(xiàn)生產(chǎn)現(xiàn)場的條件較為惡劣的情況，如果嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)程制度執(zhí)行確實(shí)有困難，我們的作業(yè)人員不是針對實(shí)際情況，采取必要的安全措施，而是往往冒險去工作。此次調(diào)研部分基層班組就自我曝光到：消除個別用戶電路故障工作中，為了不影響一個片區(qū)的供電，在未拉開配電變的跌落保險的情況下，未采取穿絕緣用具等安全措施，而是作業(yè)人員冒險帶電搭火作業(yè)。

(4)自負(fù)心理

當(dāng)操作過程中出現(xiàn)故障或異常情況時，作業(yè)人員基于對生產(chǎn)設(shè)備可靠性不信任的條件下，往往一味認(rèn)為是設(shè)備出現(xiàn)故障，而不是停止操作或工作，檢查自己操作過程是否存在問題，而是自以為是，認(rèn)定是生產(chǎn)設(shè)備存在問題，強(qiáng)行將防誤裝置打開，冒險進(jìn)行操作。

三是：文化場對個體的影響。任何違章行為者都不是孤立的一個人存在，都是與集體或班組緊密相聯(lián)的，這種外界因素對行為者的直接或間接的影響是巨大的。下面具體分析一下文化場對違章者心理的影響。

（1）從眾心理

當(dāng)一個班組的班長或技術(shù)負(fù)責(zé)人違章，或者看見大家以前都是這樣干的，沒有出現(xiàn)過問題，自己這樣做也應(yīng)沒有問題，于是大家就會對違章違紀(jì)習(xí)以為常，這樣就會對班組其他同志起到潛移默化的作用，即看見別人能違章違紀(jì)沒出事，自己常常也跟著別人違章違紀(jì)。

（2）盲從心理

電力企業(yè)的培訓(xùn)制度，一般都是徒弟與師傅簽定師徒合同，由于師傅帶徒弟過程中，將一些習(xí)慣性違章行為也傳授給徒弟，然而徒弟如果不加辯識，全盤接受，不僅成為習(xí)慣性違章行為的傳播者，同時極可能成為因違章造成事故的責(zé)任者或受害者。

（3）好奇心理

生產(chǎn)工作過程中，當(dāng)運(yùn)用一些新設(shè)備、新裝備等平日難得一見的情況時，出于好奇心理（嚴(yán)格講是一種求知欲望），作業(yè)人員往往會自己動手實(shí)踐一番，由于行為者對設(shè)備情況不熟悉、不了解，在這種情況下，極容易發(fā)生意外事故。

以上對違章人員的心理進(jìn)行了分析，我們認(rèn)為人員違章造成事故的主要原因是行為者的內(nèi)因，即違章者的主觀因素是決定性的。行為者之所以違章在于行為者過高的看重行為后果的價值，又過低的估計自己失敗的可能性，形成了行為風(fēng)險估量的錯誤， 最后走上冒險違章違紀(jì)的道路。但是每次違章違紀(jì)并不是必定會發(fā)生事故，這就給人造成一種錯覺，好象事故是偶然的，違章違紀(jì)并沒什么危險，出現(xiàn)事故主要是自己的運(yùn)氣不好，這種觀點(diǎn)在事故分析中常常聽到。其實(shí)不然，統(tǒng)計表明，對于事故不管有這樣那樣的客觀原因，實(shí)際上都直接或間接的與違章違紀(jì)相關(guān)，這就是違章違紀(jì)與事故的必然性及規(guī)律性聯(lián)系。

二、物的不安全因素

前面著重對違章人員的行為動機(jī)進(jìn)行了分析，然而在實(shí)際工作中，有部分是由于外界條件的影響或限制，導(dǎo)致直接誘發(fā)職工違章行為的發(fā)生。在此次調(diào)研過程中，職工對此反映特別強(qiáng)烈，作為管理技術(shù)人員不能忽視該影響因素對人員的影響作用。

1．人機(jī)界面設(shè)計不合理

作業(yè)人員使用的工器具，由于人機(jī)界面設(shè)計不適應(yīng)操作安全、高效、方便、宜人等要求是引發(fā)人員違章操作的一個重要原因，在我國目前生產(chǎn)安全工器具的企業(yè)尚未全面實(shí)行產(chǎn)品安全質(zhì)量認(rèn)證制度，生產(chǎn)產(chǎn)品的企業(yè)對安全工器具人機(jī)界面是否適應(yīng)操作需要的考慮很少，職工在使用過程中感到別扭難受，導(dǎo)致職工不愿意佩帶或使用安全工器具。例如個別企業(yè)生產(chǎn)的安全帽，不具備透氣功能，在炎熱的氣候下，職工佩帶此類安全帽在野外露天作業(yè)時容易出現(xiàn)中暑現(xiàn)象。

2．作業(yè)環(huán)境不適

作業(yè)環(huán)境不適應(yīng)工人操作也是引發(fā)違章違紀(jì)操作的一個重要原因，例如工作現(xiàn)場的噪音、高溫、高濕度、臭氣等使人難以忍受，導(dǎo)致工人急于避開那個環(huán)境。或者作業(yè)面空間過于窄小，難以按規(guī)程作業(yè)等。正是由于存在這些原因，一方面容易導(dǎo)致工作質(zhì)量無法保證，另一方面就易引發(fā)職工違章違紀(jì)冒險作業(yè)等。對此管理技術(shù)人員應(yīng)根據(jù)具體實(shí)際，并按照科學(xué)性和合理性原則進(jìn)行制定具體施工措施和方案。

3．生產(chǎn)管理不善

生產(chǎn)管理不善是產(chǎn)生違章的重要原因，安全系統(tǒng)工程理論特別強(qiáng)調(diào)“管理”的作用。認(rèn)為產(chǎn)生事故的間接原因是管理不到位，實(shí)質(zhì)上是產(chǎn)生事故直接原因的原因，管理上缺陷或不善，是根本性的事故隱患。生產(chǎn)管理不善具體表現(xiàn)以下方面：

（1）生產(chǎn)組織不當(dāng)。管理人員在組織生產(chǎn)，安排工作班組成員時，由于安排不當(dāng)使班組成員間產(chǎn)生人際糾葛，致使相互間配合不顧、信息不通或工作安排時間過長易造成工人疲倦等。這些都容易引起人員責(zé)任事故的發(fā)生。例如__供電局就發(fā)生過一起因安排不當(dāng)造成的惡性誤操作事故，當(dāng)時變電站站長與__值班員發(fā)生了激烈的語言沖突，沖突稍平息站長就安排該值班員操作，值班員帶著滿腔的怒火去操作，結(jié)果走錯位置。

（2）生產(chǎn)管理不當(dāng)。管理人員的職責(zé)就是管理，不僅要管理好人員，還應(yīng)該管理好班組的安全工器具，否則，當(dāng)職工使用了因質(zhì)量存在問題或因檢驗過期而失效的工器具，就容易造成人身傷亡。

（3）違章指揮。管理人員自身素質(zhì)不高，就容易在工作過程中違章指揮，帶頭違章。其影響是相當(dāng)惡劣的，也是極難以糾正的。例如管理干部自身不熟悉安全規(guī)定，冒險讓工人作業(yè)或野蠻施工、無證上崗等。

三、防范習(xí)慣性違章的對策

如何實(shí)現(xiàn)杜絕習(xí)慣性違章現(xiàn)象？如何加強(qiáng)班組安全基礎(chǔ)管理？確保生產(chǎn)性企業(yè)不發(fā)生人員責(zé)任的誤操作事故，我們認(rèn)為：杜絕違章行為的關(guān)鍵在于遵章守紀(jì)，而遵章守紀(jì)的關(guān)鍵是全體員工對遵章守紀(jì)的正確認(rèn)識，只有科學(xué)的認(rèn)識，才會有科學(xué)的態(tài)度，才能克服僥幸心理，才能自覺的約束自己遵章守紀(jì)。

遵章守紀(jì)是一種品質(zhì)，這種品質(zhì)的形成既有技術(shù)方面的作用，也有法治方面的作用；既有文化方面的作用，又有管理方面的作用；既需要個人的努力，又需要群體幫助；既需要干部對工人進(jìn)行指導(dǎo)，也需要工人對干部進(jìn)行監(jiān)督。可見，貫徹遵章守紀(jì)不是一個簡單的方法問題，而是一項涉及面很大的系統(tǒng)工程。建議采取以下綜合治理措施，杜絕習(xí)慣性違章現(xiàn)象。

1、建立完善的安全管理制度

俗話說沒有規(guī)矩不成方圓，完善的安全管理制度是遵章守紀(jì)系統(tǒng)工程中的“硬件”部分，企業(yè)必須建立起嚴(yán)明的、可操作性的安全作業(yè)規(guī)章及勞動安全紀(jì)律的實(shí)施組織體制。也就是不僅要建立完善工人遵章守紀(jì)的管理制度。更重要的是建立完善管理干部遵章守紀(jì)的管理制度，確保各項規(guī)章制度能落在實(shí)處。

企業(yè)內(nèi)部建立安全生產(chǎn)激勵機(jī)制，建議按照職工生產(chǎn)責(zé)任的輕重，企業(yè)獎勵向生產(chǎn)一線傾斜、向高風(fēng)險工種傾斜，使其責(zé)、權(quán)、利實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一，從而激發(fā)職工熱愛生產(chǎn)崗位。與此同時應(yīng)建立完善企業(yè)風(fēng)險抵押制度，通過實(shí)行嚴(yán)格的獎懲，把“遵章守紀(jì)”的安全生產(chǎn)原則強(qiáng)化成工人和干部的行為準(zhǔn)則和自覺行為。

2、完善企業(yè)的教育培訓(xùn)制度

教育培訓(xùn)制度應(yīng)包括職工安全規(guī)章、紀(jì)律的內(nèi)容教育及實(shí)施訓(xùn)練。以及遵章守紀(jì)的意識能力教育及在生產(chǎn)中實(shí)施培養(yǎng)。要求對新上崗的工人和干部要進(jìn)行嚴(yán)格的安全生產(chǎn)知識培訓(xùn)和考試，達(dá)不到要求就不能上崗；已上崗了的工人和干部出現(xiàn)違章違紀(jì)者，按照違章管理考核辦法需下崗重新學(xué)習(xí)，考核合格后才能再上崗；

3、營造企業(yè)安全生產(chǎn)氛圍

反習(xí)慣性違章需要企業(yè)營造一個良好的企業(yè)安全生產(chǎn)氛圍，企業(yè)要充分運(yùn)用多種宣傳手段構(gòu)筑起企業(yè)的安全第一價值觀念和行為準(zhǔn)則，強(qiáng)化全體員工對安全生產(chǎn)的認(rèn)識，使每名工人和干部都能自覺的用安全第一的生產(chǎn)思想、安全第一的技術(shù)能力、安全第一的生產(chǎn)指揮原則、安全第一的協(xié)作精神規(guī)范自己的行為。

建立班組、車間以及企業(yè)內(nèi)部的對作業(yè)現(xiàn)場違章違紀(jì)進(jìn)行檢查、評比、公布制度，設(shè)立違章違紀(jì)曝光欄，定期公布違章行為，在企業(yè)內(nèi)部制造一種遵章守紀(jì)光榮，違章違紀(jì)可恥的環(huán)境，形成強(qiáng)有力[:請記住我站域名/]的群眾監(jiān)督機(jī)制。

4、加強(qiáng)班組安全管理

企業(yè)組織中班組是企業(yè)活動的基礎(chǔ)單元，現(xiàn)代工業(yè)生產(chǎn)及管理本身就是集體配合作業(yè)的過程，每一個人都是集體中的一員，作業(yè)的內(nèi)容又是與大生產(chǎn)系統(tǒng)緊密相關(guān)的，是大系統(tǒng)中的一部分，每個人的成敗，每一道工序的成敗，都將干擾集體的作業(yè)安全，他的不安全行為暴露在集體面前，自然會引起集體的反對和勸阻。這種反對和勸阻既是一種控制力，又是一種自覺性的推動力。為了充分發(fā)揮這種自發(fā)的班組監(jiān)控力量，在生產(chǎn)中可以有組織的建立起明確的互控機(jī)制，以提高這種互控效果。下面將通過調(diào)研收集到的，認(rèn)為有借鑒意義的一些管理方法提出供探討。

（1）班組成員輪流安全值周方法

班組成員輪流值周是一種民主管理，調(diào)動集體成員責(zé)任感的方法，也是一種培育集體成員安全意識，實(shí)現(xiàn)班組安全文化建設(shè)的有效方法。

班組成員輪流值周，就是班組的所有成員，依次分別輪流擔(dān)任一周的班組安全員，在每天班組會上由輪值員進(jìn)行幾分鐘的班組成員遵章守紀(jì)講評與自查互查相結(jié)合的群查活動，在生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)班組成員有違章違紀(jì)行為時，班組安全輪值員應(yīng)立即提出糾正意見，情況嚴(yán)重的，造成事故險兆的，應(yīng)按照“三不放過”的原則討論，提高認(rèn)識，找出原因，訂出措施，吸取教訓(xùn)，防微杜漸。

（2）班組設(shè)立安全監(jiān)督崗方法

生產(chǎn)班組在現(xiàn)場施工作業(yè)時，由于作業(yè)面廣，企業(yè)、車間以及班組的安全管理人員不可能每時每刻都在每一個生產(chǎn)現(xiàn)場，班組長也不可能每時每刻都能照顧到每一名工人。如何建立班組監(jiān)督管理約束機(jī)制，__供電局變電 所進(jìn)行了有益的探索。具體做法是：在班組設(shè)立安全監(jiān)督崗，根據(jù)班組的實(shí)際情況以及工作范圍，在班組工作成員中，挑選3-4名綜合技術(shù)素質(zhì)過硬的員工作為班組安全監(jiān)督崗的成員，確保在班組的生產(chǎn)作業(yè)現(xiàn)場都有一名安全監(jiān)督員，具體負(fù)責(zé)規(guī)范班組作業(yè)人員的作業(yè)行為。

（3）班長擔(dān)任班組安全的第一責(zé)任人

班長既是班組生產(chǎn)安全管理員，又是班組安全作業(yè)監(jiān)督員，作為班長要做到：使班組中每一個成員都了解本班組工作的性質(zhì)及危險因素，本班組工作現(xiàn)場的危險性因素，每一個成員都掌握事故的防范及事故中的減災(zāi)救援技術(shù)。與此同時，建立起小組中每個成員與班長遵章守紀(jì)聯(lián)保制度，班長違章違紀(jì)全班聯(lián)罰，班組中有一人違章違紀(jì)班長聯(lián)罰。

（4）班組安全學(xué)習(xí)制度

定期舉行班組安全學(xué)習(xí)是一項行之有效的方法，在班組安全學(xué)習(xí)會上，可以將本周班組發(fā)生的不安全行為，具體分析違章違紀(jì)的發(fā)生過程及發(fā)生的狀況。或者有針對性將別人的事故事例組織進(jìn)行學(xué)習(xí)，前車之鑒，后世之師。從中汲取別人教訓(xùn)，警示自己。有的單位的班組安全學(xué)習(xí)，采用領(lǐng)導(dǎo)干部分片包干班組，不定期參加班組的安全學(xué)習(xí)的辦法值得借鑒學(xué)習(xí)推廣。

5、加強(qiáng)車間安全管理

車間是企業(yè)生產(chǎn)中具有獨(dú)立生產(chǎn)功能的系統(tǒng)，也是企業(yè)安全管理中具有獨(dú)立功能的系統(tǒng)，工人及干部遵章守紀(jì)是車間安全功能的重要保障。因此，在車間管理工作中，對工人及干部遵章守紀(jì)是車間管理工作中的一項重要內(nèi)容。如何加強(qiáng)車間安全管理工作，建議從以下三個方面進(jìn)行考慮。

（1）建立車間違章違紀(jì)信息搜集制度及方法

車間建立起違章違紀(jì)信息搜集制度及方法，查處違章違紀(jì)不僅是安全監(jiān)察部門的“專利”，車間處于生產(chǎn)一線對生產(chǎn)中的違章違紀(jì)行為接觸最直接。違章違紀(jì)的信息搜集方法主要要點(diǎn)是充分發(fā)揮車間一級的專職安全管理人員的作用，采用每天巡查和重點(diǎn)巡查的方法進(jìn)行檢查。對于檢查次數(shù)必須有明確規(guī)定及檢查結(jié)果的記錄備案供分析。

（2）建立違章違紀(jì)信息分析制度及方法

車間建立違章違紀(jì)信息分析制度的目的是找出本車間違章違紀(jì)的發(fā)生規(guī)律及原因，為制定本車間控制措施提供科學(xué)依據(jù)。收集的違章違紀(jì)信息是動態(tài)的，每日都有變化，對信息的分析判斷是動態(tài)的、及時的。因此，這種分析應(yīng)是各級生產(chǎn)及安全管理干部日常工作的一部分。違章違紀(jì)信息分析主要是宏觀態(tài)勢分析和微觀結(jié)構(gòu)分析。宏觀態(tài)勢分析在于分析違章違紀(jì)發(fā)生的特點(diǎn)及分布規(guī)律和原因分析，為制定遵章守紀(jì)的措施和計劃提供科學(xué)依據(jù)。微觀結(jié)構(gòu)分析在于詳細(xì)的分解每一個班組以至每一個工種（特別是違章違紀(jì)頻率較高和造成事故險兆的班組及工種）發(fā)生違章違紀(jì)的原因結(jié)構(gòu)。才能有針對性制定防范措施提供依據(jù)。

（3）建立消除違章違紀(jì)行為控制制度及方法