一、投資銀行的功能

1、資產(chǎn)定價(jià)功能。

投資銀行擁有卓越的專業(yè)研究分析能力，能夠幫助投資主體對(duì)投資對(duì)象進(jìn)行價(jià)值判斷，并以此來幫助投資主體發(fā)現(xiàn)價(jià)值和創(chuàng)造價(jià)值。資產(chǎn)定價(jià)功能是由投資銀行的承銷業(yè)務(wù)及一些融資服務(wù)和并購重組服務(wù)來實(shí)現(xiàn)的，其定價(jià)的準(zhǔn)確性決定了投資的風(fēng)險(xiǎn)性，如果定價(jià)過高，投資銀行很可能會(huì)面臨包銷風(fēng)險(xiǎn)；如果定價(jià)偏低，投資主體很可能會(huì)利益受損。在企業(yè)并購活動(dòng)中，資產(chǎn)定價(jià)功能也體現(xiàn)出一定程度的價(jià)值發(fā)現(xiàn)功能，企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易的背后，往往都基于價(jià)值的發(fā)現(xiàn)。

2、金融創(chuàng)新功能。

從華爾街的金融活動(dòng)中，我們不難看出投資銀行是最具創(chuàng)新活力的主體，在金融產(chǎn)品創(chuàng)造中衍生出了很多金融產(chǎn)品，這在美國次貸危機(jī)之前體現(xiàn)的淋漓盡致，創(chuàng)新過度也是引發(fā)次貸危機(jī)的一個(gè)重要因素。無論是發(fā)行的債券、股票，還是衍生的金融工具，無一例外，都是由投資銀行創(chuàng)造出來的，這些不斷創(chuàng)新的金融工具不僅為投資者提供了更多的投資選擇，也為投資者提供了一種風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，只要將其規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化，就可以在金融市場(chǎng)上進(jìn)行交易。

3、價(jià)值增值功能。

價(jià)值增值是現(xiàn)代金融中介發(fā)展的主要驅(qū)動(dòng)力，也備受現(xiàn)代金融中介理論重視，投資銀行的價(jià)值增值功能是建立在資產(chǎn)定價(jià)和金融創(chuàng)新功能基礎(chǔ)上的，投資銀行通過創(chuàng)造金融產(chǎn)品、提供金融服務(wù)以及對(duì)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)收益進(jìn)行組合來實(shí)現(xiàn)價(jià)值增值。在現(xiàn)代金融體系中，投資主體所面對(duì)的財(cái)富主要表現(xiàn)為虛擬的資產(chǎn)形式，投資者擁有處置這種虛擬資產(chǎn)的權(quán)利，但是，由于這種虛擬資產(chǎn)具有不確定性，投資者的權(quán)利也就存在不穩(wěn)定性，因此，投資者有必要對(duì)手中的虛擬資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估，既要能夠確保資產(chǎn)升值又要保證將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

一、金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算理論概述

1.金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算理論的形成。

造成投資風(fēng)險(xiǎn)的因素很多，包括頭寸大小、市場(chǎng)波動(dòng)、政策調(diào)整等等。其中，現(xiàn)今市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，市場(chǎng)具有很強(qiáng)的波動(dòng)性，同時(shí)市場(chǎng)波動(dòng)的隨機(jī)性也相對(duì)較大，給金融風(fēng)險(xiǎn)投資增加了困難，因此在實(shí)際投資過程中，需要事先確定風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)，同時(shí)利用相關(guān)的量化措施，降低實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)之間的差異。

2.金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算內(nèi)容。

通過風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算，主要是為投資方案的確定提供有力依據(jù)，明確投資方能夠接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理的分配與管理。另外，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算并不是一層不變等，需要根據(jù)投資進(jìn)程、實(shí)際情況等及時(shí)的進(jìn)行調(diào)整。具體來說，風(fēng)險(xiǎn)投資預(yù)算管理的主要任務(wù)包括以下幾個(gè)方面：（1）確定投資方可以承受風(fēng)險(xiǎn)的能力；（2）合理分配投資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算；（3）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算進(jìn)行科學(xué)、客觀的評(píng)價(jià)；（4）合理調(diào)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算給投資帶來的損失以及收益。相對(duì)于投資風(fēng)險(xiǎn)管理工作來說，可以將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算管理作為一個(gè)有效的工具，首先確定投資方是否愿意以及有無能力承受風(fēng)險(xiǎn)，然后進(jìn)行投資風(fēng)險(xiǎn)的分配，這兩個(gè)環(huán)節(jié)緊密相連，缺一不可。作為投資管理中重要的內(nèi)容，投資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算工作對(duì)投資決策的正確性，投資成功與否等都具有直接的影響，因此做好投資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算工作顯得十分重要。

二、投資管理中金融預(yù)算理論的應(yīng)用

金融預(yù)算理論在投資管理中的應(yīng)用，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

一、金融投資管理在企業(yè)經(jīng)營管理中的意義和價(jià)值

（1）金融投資管理還是企業(yè)發(fā)展的動(dòng)力和催化劑

能夠不斷完善我國企業(yè)的管理機(jī)制，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)急速發(fā)展趨勢(shì)，企業(yè)穩(wěn)定運(yùn)行的根基保障，首先企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)該提高自身的管理水平，這樣才能夠?qū)崿F(xiàn)其長遠(yuǎn)發(fā)展，在企業(yè)所制定各項(xiàng)規(guī)章制度來看，其目的和依據(jù)都必須要以企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的正確決策為前提，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的決策事物，必然要給企業(yè)金融投資帶來巨大的風(fēng)險(xiǎn)和損失，設(shè)置會(huì)導(dǎo)致非常嚴(yán)重的后果，所以說，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的正確決策以及風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)應(yīng)該首先得到提高。

（2）管理是為了規(guī)范企業(yè)行為

為企業(yè)做大限度爭(zhēng)取利益，那么在盡心金融投資的時(shí)候，金融管理的目的也是如此，而管理工作的順利開展與管理人才的素質(zhì)高低密不可分，提高管理人員專業(yè)素質(zhì)，使其能夠在管理工作中更加全面、冷靜的分析問題，從而進(jìn)行管理，為企業(yè)整取高額回報(bào)，是非常必要的。企業(yè)實(shí)施這些管理制度的同時(shí)，企業(yè)也會(huì)不斷的進(jìn)行環(huán)境的優(yōu)化和創(chuàng)造，進(jìn)而推動(dòng)企業(yè)的發(fā)展。比如，企業(yè)對(duì)人才培養(yǎng)的投資，能夠使企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中為企業(yè)的投資作出合理的規(guī)劃、制定合理有效的方案、提高投資的準(zhǔn)確度，為企業(yè)營造良好的發(fā)展環(huán)境和氣氛。

二、提高企業(yè)金融投資管理的措施

（1）完善金融管理制度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。

一、基于行為金融學(xué)的投資決策認(rèn)知偏差

首先,市場(chǎng)中投資者并非完全理性的。他們?cè)诿媾R不確定的境況時(shí),受先天條件、知識(shí)儲(chǔ)備、生活環(huán)境、獲取信息渠道及處理信息能力等方面的影響,并不總是能夠嚴(yán)格依照期望效用函數(shù)進(jìn)行決策。有時(shí)投資者雖能獲取準(zhǔn)確充分的信息卻無法做出正確決策,有時(shí)具備信息分析能力卻苦于沒有獲得信息的渠道,種種因素都影響著投資者的決策過程和決策結(jié)果,使得投資者只具備有限理性。其次,市場(chǎng)有效假說認(rèn)為投資者無法獲得超額利潤,但Jegadeesh和Titman(1993)的研究發(fā)現(xiàn)“中期慣性”現(xiàn)象,DeBondt和R.Thaler(1985,1987)的研究發(fā)現(xiàn)“長期反轉(zhuǎn)”現(xiàn)象,投資者基于上述現(xiàn)象采用合理的投資策略可以獲得超額利潤。最后,證券市場(chǎng)上價(jià)格波動(dòng)異常。依據(jù)EMH理論,市場(chǎng)出現(xiàn)利空或利好消息時(shí),證券價(jià)格隨之上漲或下跌。但在市場(chǎng)交易中,會(huì)出現(xiàn)證券價(jià)格不明原因的上漲或下跌,例如現(xiàn)資(股票代碼000900)于2011年12月28日到2011年12月30日期間,連續(xù)三個(gè)交易日內(nèi)日收盤價(jià)格跌幅累計(jì)達(dá)到20%,而該公司不存在任何應(yīng)披露未披露的重大事項(xiàng)。為了更好的解釋、預(yù)測(cè)和研究金融市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)和微觀個(gè)體的決策行為,經(jīng)濟(jì)學(xué)家將心理學(xué)引入到金融學(xué)中,力求找到一種可以準(zhǔn)確反映現(xiàn)實(shí)市場(chǎng)狀況的方法。我國證券市場(chǎng)中散戶投資者人數(shù)眾多,這部分投資者受信息收集、處理能力和策略制定、選擇能力的限制,在進(jìn)行投資理財(cái)活動(dòng)中容易忽視風(fēng)險(xiǎn)選擇回報(bào)均等風(fēng)險(xiǎn)較高的策略或厭惡損失選擇風(fēng)險(xiǎn)均等回報(bào)較低的策略。以下基于行為金融學(xué)理論簡(jiǎn)要分析我國投資者在理財(cái)投資決策實(shí)施過程中極易發(fā)生的幾種行為偏差。

(一)過度自信

過度自信是指投資者在投資理財(cái)行為中賦予主觀判斷較大權(quán)重而低估客觀實(shí)事的行為。在證券市場(chǎng)中,投資者特別是具備一定金融知識(shí)和投資經(jīng)驗(yàn)的年輕散戶投資者及機(jī)構(gòu)投資者,往往會(huì)過于依賴自己對(duì)某只證券收益率的預(yù)測(cè),而低估產(chǎn)業(yè)周期、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、替代品、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、政策導(dǎo)向等等客觀環(huán)境和因素的影響,有選擇性的接受能夠證實(shí)自己對(duì)未來收益預(yù)測(cè)的信息,忽視與預(yù)測(cè)相悖的信息,從而高估或低估證券價(jià)格,導(dǎo)致交易次數(shù)頻繁、交易量增大,擾亂市場(chǎng)資源配置效率。劉善軍(2009)上海和深圳兩個(gè)市場(chǎng)進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)發(fā)現(xiàn)上海和深圳兩個(gè)證券市場(chǎng)存在過度自信。

(二)損失厭惡

損失厭惡是指投資者將收益和損失放在兩個(gè)心理賬戶里,當(dāng)取得的收益與避免的損失相等時(shí),投資者的心理滿足程度不同,往往前者小于后者。在現(xiàn)實(shí)生活中,中小投資者在調(diào)整自己的證券組合時(shí),為了實(shí)現(xiàn)盈利落袋為安避免證券價(jià)格回調(diào)造成的收益縮水而賣出賺錢的證券,同時(shí)否認(rèn)證券價(jià)格下跌帶來的潛在損失保留虧損的證券。損失厭惡使得投資者在熊市時(shí)深度套牢,牛市時(shí)只能獲取少量收益。

(三)羊群行為

摘要：文章在系統(tǒng)梳理《國民經(jīng)濟(jì)核算》課程知識(shí)結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，提出了《國民經(jīng)濟(jì)核算》課程教學(xué)改革的建議，認(rèn)為應(yīng)從加強(qiáng)案例教學(xué)、課程論文、“雨課堂”應(yīng)用等方面更好地實(shí)現(xiàn)課程教學(xué)。

關(guān)鍵詞：《國民經(jīng)濟(jì)核算》；案例教學(xué)；課程論文；“雨課堂”

一、國民經(jīng)濟(jì)核算概述

國民經(jīng)濟(jì)核算是國內(nèi)高等院校財(cái)經(jīng)類統(tǒng)計(jì)學(xué)專業(yè)的一門重要的專業(yè)課程。國民經(jīng)濟(jì)核算是概括描述宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況的重要工具，通過國民經(jīng)濟(jì)核算數(shù)據(jù)可以顯示經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中呈現(xiàn)出的特征、格局和趨勢(shì)，是政府統(tǒng)計(jì)的重要組成部分。作為授課教師，在教學(xué)過程中要不斷思考，積極開展教學(xué)改革，努力提高學(xué)生的專業(yè)知識(shí)水平和實(shí)踐能力。

二、課程知識(shí)結(jié)構(gòu)

《國民經(jīng)濟(jì)核算》課程選用中國人民大學(xué)出版社出版的高敏雪等編寫的《國民經(jīng)濟(jì)核算原理與中國實(shí)踐》為本科生教材，以中國國民經(jīng)濟(jì)核算體系基本框架的內(nèi)容組成為依據(jù)，按照子體系的方式組織開展相關(guān)內(nèi)容學(xué)習(xí)，主要包括基本核算和擴(kuò)展核算兩部分內(nèi)容[1，2]。1.基本核算是整個(gè)課程的核心部分，主要包括國內(nèi)生產(chǎn)總值核算、投入產(chǎn)出核算、資金流量核算（非金融交易和金融交易）、資產(chǎn)負(fù)債核算、國際收支及國際投資頭寸核算。其中，資產(chǎn)負(fù)債核算和國際投資頭寸核算是關(guān)于經(jīng)濟(jì)存量的核算，而其余部分則是關(guān)于經(jīng)濟(jì)流量的核算。國內(nèi)生產(chǎn)總值是對(duì)一時(shí)期一國范圍內(nèi)各生產(chǎn)單位所生產(chǎn)的最終產(chǎn)品價(jià)值總和的核算，反映的是核算期內(nèi)各生產(chǎn)單位通過生產(chǎn)活動(dòng)新增加的價(jià)值，具體包括四張核算表：生產(chǎn)法國內(nèi)生產(chǎn)總值表、收入法國內(nèi)生產(chǎn)總值表、支出法國內(nèi)生產(chǎn)總值表、國內(nèi)生產(chǎn)總值總表。前三張表分別提供了生產(chǎn)環(huán)節(jié)、收入初次分配環(huán)節(jié)、最終產(chǎn)品的消費(fèi)積累使用環(huán)節(jié)的相關(guān)內(nèi)容，而最后一張表則是概括呈現(xiàn)三種核算方法之間的關(guān)系。投入產(chǎn)出核算是國內(nèi)生產(chǎn)總值核算向生產(chǎn)領(lǐng)域的延伸，通過多部門結(jié)構(gòu)，揭示出國民經(jīng)濟(jì)各產(chǎn)品部門間錯(cuò)綜復(fù)雜的技術(shù)經(jīng)濟(jì)聯(lián)系，具體包括三張表：供給表、使用表、投入產(chǎn)出表。其中，供給表反映了各產(chǎn)業(yè)部門生產(chǎn)的產(chǎn)品和各類產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)部門來源，使用表反映了各類產(chǎn)品的使用去向及各產(chǎn)業(yè)部門的投入，投入產(chǎn)出表則全面反映了各產(chǎn)品部門間的相互關(guān)系。資金流量核算是從資金循環(huán)角度顯示生產(chǎn)過程中新創(chuàng)造的價(jià)值如何以消費(fèi)和積累目的為導(dǎo)向在各個(gè)經(jīng)濟(jì)主體之間的流轉(zhuǎn)過程，是對(duì)貨物與服務(wù)從生產(chǎn)到使用的實(shí)物循環(huán)過程的補(bǔ)充，具體包括兩張核算表：非金融交易表和金融交易表。其中，非金融交易表集中提供了各個(gè)機(jī)構(gòu)部門收入形成和分配過程、收入使用過程、非金融投資和資金籌集過程的詳細(xì)數(shù)據(jù)信息，而金融交易表則是就國民經(jīng)濟(jì)過程中各機(jī)構(gòu)部門參與金融交易的狀況進(jìn)行核算，反映機(jī)構(gòu)部門的金融資產(chǎn)和負(fù)債變化以及整個(gè)經(jīng)濟(jì)體的資金融通過程。資產(chǎn)負(fù)債核算是對(duì)一國和各部門所擁有的經(jīng)濟(jì)資產(chǎn)、負(fù)債及凈資產(chǎn)進(jìn)行的系統(tǒng)核算，是對(duì)經(jīng)濟(jì)存量的核算，它與流量核算體系的內(nèi)容相結(jié)合，可以全面系統(tǒng)地反映國民經(jīng)濟(jì)的完整循環(huán)模式，具體包括兩張表：期初（末）資產(chǎn)負(fù)債表和資產(chǎn)負(fù)債變化（積累）表。其中，資產(chǎn)負(fù)債表是對(duì)一國和各部門所擁有的資產(chǎn)（非金融資產(chǎn)和金融資產(chǎn)）、金融負(fù)債、資產(chǎn)凈值存量結(jié)果的核算，而資產(chǎn)負(fù)債變化表則是呈現(xiàn)引起期初、期末兩個(gè)時(shí)點(diǎn)間存量變化的各種活動(dòng)和現(xiàn)象，涉及非金融投資和金融投資活動(dòng)、資產(chǎn)其他物量變化和重估價(jià)變化的數(shù)據(jù)資料。國際收支及國際投資頭寸核算是對(duì)一段時(shí)期內(nèi)一國常住機(jī)構(gòu)單位與國外單位之間發(fā)生的對(duì)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其結(jié)果進(jìn)行的系統(tǒng)記錄，可以呈現(xiàn)一國對(duì)外經(jīng)濟(jì)的整體狀況。具體包括兩張表：國際收支平衡表和國際投資頭寸表。其中，國際收支平衡表集中反映的是一國當(dāng)期對(duì)外經(jīng)濟(jì)交易及其收支平衡狀況，而國際投資頭寸表則是反映一國對(duì)外金融資產(chǎn)和負(fù)債的存量以及各種因素引起的存量變化，可以體現(xiàn)各時(shí)期國際投資交易的積累結(jié)果。國民經(jīng)濟(jì)賬戶體系是對(duì)各子體系核算內(nèi)容的整合，是對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系及其當(dāng)期過程的完整描述。2.擴(kuò)展核算是對(duì)前述基本核算部分的補(bǔ)充，主要涉及SNA的靈活和擴(kuò)展應(yīng)用（地區(qū)經(jīng)濟(jì)核算、季度GDP核算、旅游衛(wèi)星賬戶體系、綜合環(huán)境經(jīng)濟(jì)核算體系等）、國民經(jīng)濟(jì)核算的動(dòng)態(tài)比較（物量指數(shù)和價(jià)格指數(shù)兩種思路）、國民經(jīng)濟(jì)核算的國際比較（匯率法、購買力平價(jià)法等）。

三、加強(qiáng)案例教學(xué)

【摘要】

經(jīng)濟(jì)學(xué)院于2014年前半年進(jìn)行了專業(yè)自評(píng)估，根據(jù)我院自評(píng)估情況，計(jì)劃對(duì)金融學(xué)專業(yè)圍繞培養(yǎng)應(yīng)用型人才的目標(biāo)進(jìn)行綜合改革。改革方案將從團(tuán)隊(duì)建設(shè)、課程與教學(xué)、教學(xué)方式方法、實(shí)踐教學(xué)、教學(xué)管理幾個(gè)方面展開。其中改革的亮點(diǎn)主要體現(xiàn)在：網(wǎng)絡(luò)課程的大范圍開設(shè)；教學(xué)大綱的調(diào)整將緊密結(jié)合各類專業(yè)證書的考試大綱來制定；課程考核形式的大幅改革；對(duì)專業(yè)選修課的課時(shí)進(jìn)行整體規(guī)劃，開設(shè)小課等。

【關(guān)鍵詞】

綜合改革；改革方案

【基金項(xiàng)目】

本論文由西北民族大學(xué)金融學(xué)專業(yè)綜合改革試點(diǎn)項(xiàng)目支持，項(xiàng)目編號(hào)為001-10013501。經(jīng)濟(jì)學(xué)院于2014年前半年進(jìn)行了專業(yè)自評(píng)估，根據(jù)我院自評(píng)估情況，計(jì)劃對(duì)金融學(xué)專業(yè)圍繞培養(yǎng)應(yīng)用型人才的目標(biāo)進(jìn)行綜合改革。

一、改革目標(biāo)

【摘要】為進(jìn)一步適應(yīng)應(yīng)用型人才培養(yǎng)的需要，提高沈陽工學(xué)院金融學(xué)專業(yè)本科畢業(yè)論文質(zhì)量，金融學(xué)專業(yè)本科畢業(yè)論文應(yīng)該進(jìn)行廣泛的、深程度的改革。本文從指導(dǎo)教師選拔、寫作方式、論文選題、撰寫時(shí)間、答辯方式、成果形式等幾個(gè)方面對(duì)金融學(xué)專業(yè)本科畢業(yè)論文改革進(jìn)行了一定的探討。

【關(guān)鍵詞】金融學(xué)專業(yè);本科畢業(yè)論文;改革

為進(jìn)一步適應(yīng)應(yīng)用型人才培養(yǎng)需要，提高本科畢業(yè)論文質(zhì)量，金融學(xué)教研室全體教師在前期調(diào)研的基礎(chǔ)上，在經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下，提出在指導(dǎo)教師選拔、論文選題、寫作方式、論文撰寫時(shí)間、答辯方式等方面進(jìn)行改革，改革方案如下：

一、認(rèn)真執(zhí)行學(xué)院指導(dǎo)教師選拔的改革方案

(一)實(shí)行雙導(dǎo)師制

本專業(yè)擬在與金融企業(yè)密切相關(guān)的選題中配備校內(nèi)外雙指導(dǎo)教師，這樣學(xué)生可針對(duì)金融企業(yè)實(shí)際經(jīng)營情況研究企業(yè)面臨的實(shí)際問題。從而令學(xué)生無論是在收集數(shù)據(jù)、調(diào)查資料和解決問題等方面，都會(huì)得到企業(yè)指導(dǎo)教師的支持，并得到理論和實(shí)踐兩方面的指導(dǎo)，從而順利完成論文的寫作。這樣，讓校外指導(dǎo)教師從論文選題、開題和寫作全程參與指導(dǎo)同時(shí)還要指導(dǎo)答辯，不僅能夠有效提高學(xué)生的論文應(yīng)用水平，也可以令校內(nèi)指導(dǎo)教師進(jìn)一步了解企業(yè)實(shí)際，大大提高了校內(nèi)指導(dǎo)教師的實(shí)踐能力。但這一過程也需要配備校內(nèi)指導(dǎo)老師進(jìn)行指導(dǎo)，因論文的基本要求、框架、格式、書寫規(guī)范等必須保證統(tǒng)一，這必須由校內(nèi)指導(dǎo)老師來把關(guān)。

(二)校內(nèi)指導(dǎo)教師跨專業(yè)公開選拔

社會(huì)發(fā)展中的金融法與環(huán)境法問題經(jīng)教育部國際合作與交流司批準(zhǔn)“，社會(huì)發(fā)展與法律改革國際學(xué)術(shù)研討會(huì)”于2009年10月17～18日在復(fù)旦大學(xué)召開。此次會(huì)議由復(fù)旦大學(xué)法學(xué)院、復(fù)旦大學(xué)醫(yī)事法中心、復(fù)旦大學(xué)民商法學(xué)科主辦。來自俄羅斯莫斯科大學(xué)、德國洪堡大學(xué)、英國班戈大學(xué)、日本神奈川大學(xué)、韓國西江大學(xué)和中國人民大學(xué)、上海交通大學(xué)、華東政法大學(xué)的知名教授以及復(fù)旦大學(xué)部分教師40余人參加了會(huì)議。會(huì)議收到學(xué)術(shù)論文30余篇，圍繞“社會(huì)發(fā)展與法律改革”的主題，就相關(guān)問題進(jìn)行了深入討淪，是一次高層次的學(xué)術(shù)研討會(huì)。   此議題研討由復(fù)旦大學(xué)法學(xué)院楊心宇教授、王全弟教授主持，中國人民大學(xué)法學(xué)院吳宏偉教授評(píng)議。主要論文包括：   （1）俄羅斯前總理、俄羅斯聯(lián)邦審計(jì)院秘書長、莫斯科大學(xué)國家審計(jì)學(xué)院院長S．M．沙赫賴（ShakhraySergey）教授作了《國家審計(jì)與社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的效率》的報(bào)告。他認(rèn)為，國家審計(jì)是在有限的社會(huì)資源條件下國家優(yōu)化解決社會(huì)經(jīng)濟(jì)任務(wù)的工具，它以公民監(jiān)督國家效率的機(jī)制合理取代了幾個(gè)世紀(jì)以來國家監(jiān)督個(gè)人行為的制度。作為現(xiàn)代社會(huì)的監(jiān)督制度之一，它提出了社會(huì)經(jīng)濟(jì)改造中目的與手段的關(guān)系問題，特別重視分析各種改革與戰(zhàn)略的社會(huì)代價(jià)。國家審計(jì)制度是一項(xiàng)轉(zhuǎn)向新經(jīng)濟(jì)類型和高水平社會(huì)發(fā)展的前提手段。   中國學(xué)者評(píng)論認(rèn)為，俄羅斯的審計(jì)制度對(duì)于俄羅斯的反腐敗有重要作用。國家審計(jì)制度從學(xué)術(shù)角度來說是憲政的視角，值得中國學(xué)者研究與借鑒。   （2）莫斯科大學(xué)法律系系主任A．K．戈利琴科夫(GolichenkovAleksandrKonstantinovich)教授作了《生態(tài)立法的新的法律編纂》的報(bào)告，介紹了俄羅斯生態(tài)立法的主要任務(wù)、結(jié)構(gòu)、主要途徑(跨部門的法律編纂)、法律部門的區(qū)分與整合(環(huán)境保護(hù)法與自然資源法區(qū)分整合后形成生態(tài)法)、法典制定者必須解決的問題，認(rèn)為生態(tài)立法改變了環(huán)境保護(hù)活動(dòng)的法律基礎(chǔ)，將會(huì)促進(jìn)向清潔技術(shù)轉(zhuǎn)化并保障國內(nèi)經(jīng)濟(jì)在高生態(tài)標(biāo)準(zhǔn)下進(jìn)一步增長，促使建立真正的國內(nèi)生態(tài)安全體制。中國學(xué)者討論認(rèn)為，俄羅斯將環(huán)境保護(hù)法與自然資源法整合為生態(tài)法，這種跨部門的綜合性的立法，即社會(huì)法的產(chǎn)生，值得我們研究。   （3）英國班戈大學(xué)法學(xué)院院長德莫特•卡希爾(DermotCahill)教授就其論文《歐盟內(nèi)歐洲法院在公共采購領(lǐng)域?qū)ν该髟瓌t的運(yùn)用》發(fā)表了演講，介紹了歐盟在公共采購領(lǐng)域的一些最新發(fā)展，歐盟法確立了公共采購領(lǐng)域的透明原則及非歧視原則。歐洲法院（ECJ）的諸多判例已經(jīng)對(duì)27個(gè)歐盟成員國不透明的公共采購現(xiàn)狀產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響，更強(qiáng)化了透明原則，產(chǎn)生了擴(kuò)大適用非歧視和透明度一般原則的結(jié)果。英國法院遵循了歐洲法院的司法判例，以致幾乎所有該論文討論的新近案件中，公共機(jī)構(gòu)都被認(rèn)定為違反了歐盟法律或一般原則。中國學(xué)者結(jié)合金融危機(jī)及中國的政府采購，與克希爾教授探討了多層次的金融監(jiān)管問題。   （4）復(fù)旦大學(xué)法學(xué)院朱淑娣教授以《上海國際金融中心與金融規(guī)制法研究》為題作了演講，以利益平衡為視角，探討了中國金融領(lǐng)域的重大問題。朱教授指出，金融規(guī)制法律規(guī)范的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)主要包括規(guī)制發(fā)生的正當(dāng)性、規(guī)制的合理限度和規(guī)制的法律控制3個(gè)方面。而上海國際金融中心建設(shè)中的金融公法   2社會(huì)發(fā)展與侵權(quán)責(zé)任法改革   規(guī)制主要目標(biāo)包括：雙向兼顧性目標(biāo)、利益平衡化目標(biāo)和全球化貢獻(xiàn)目標(biāo)。會(huì)議還收到復(fù)旦大學(xué)法學(xué)院張建偉教授提交的論文《金融危機(jī)的法律思考》，俄羅斯的S．G梅德維杰夫教授提交的論文《俄羅斯聯(lián)邦銀行儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)制度》，探討了相關(guān)中、外金融法律問題。此議題的研討由華東政法大學(xué)知識(shí)產(chǎn)權(quán)學(xué)院院長高富平教授主持，復(fù)旦大學(xué)法學(xué)院段匡教授評(píng)議。   主要報(bào)告有：   （1）中國民法學(xué)會(huì)副會(huì)長、復(fù)旦大學(xué)醫(yī)事法研究中心、民商法學(xué)科負(fù)責(zé)人劉士國教授作了《中國侵權(quán)責(zé)任法制定中的爭(zhēng)論問題》的主題發(fā)言，向中外學(xué)者介紹了中國侵權(quán)責(zé)任法的立法進(jìn)程等基本情況，著重對(duì)以下幾個(gè)立法中的爭(zhēng)論問題及主要意見予以介紹和評(píng)述：①侵權(quán)責(zé)任法調(diào)整的社會(huì)關(guān)系，是否僅規(guī)定侵犯民事權(quán)利，是否再規(guī)定侵犯利益；②關(guān)于統(tǒng)一死亡賠償金的規(guī)定；③關(guān)于要不要規(guī)定國家賠償責(zé)任；④關(guān)于責(zé)任能力和行為能力的關(guān)系；⑤違反安全保障義務(wù)的責(zé)任是否規(guī)定礦害等工傷事故責(zé)任；⑥樓上拋擲物傷人找不到加害人可否由相鄰人賠償?shù)膯栴}。   針對(duì)這些問題，劉士國教授認(rèn)為：①侵權(quán)法調(diào)整的就是侵犯絕對(duì)性民事權(quán)利產(chǎn)生的社會(huì)關(guān)系，法與法律有區(qū)別，即使法律沒有規(guī)定的權(quán)利，也可能存在于社會(huì)生活規(guī)則中，那就是法律之外的法涉及的權(quán)利，反對(duì)對(duì)利益作出特別規(guī)定。②統(tǒng)一死亡賠償金標(biāo)準(zhǔn)是大勢(shì)所趨，有利于保護(hù)受害人。③主要從性質(zhì)上說，國家賠償是國家與公民之間的平等關(guān)系，就此，侵權(quán)責(zé)任法應(yīng)作規(guī)定。鑒于國家賠償法是民法的特別法，侵權(quán)法僅規(guī)定一條就可以了，表明這是侵權(quán)責(zé)任的一個(gè)類型及賠償?shù)男再|(zhì)，具體條文由國家賠償法規(guī)定。④采用責(zé)任能力規(guī)定是正確的和必要的，這涉及侵權(quán)法和民法通則相關(guān)規(guī)定的改革。監(jiān)護(hù)人責(zé)任應(yīng)以被監(jiān)護(hù)人無責(zé)任能力為條件，如被監(jiān)護(hù)人有責(zé)任能力，被監(jiān)護(hù)人應(yīng)承擔(dān)責(zé)任，不能賠償?shù)模杀O(jiān)護(hù)人承擔(dān)補(bǔ)充責(zé)任。前者，是直接責(zé)任。侵權(quán)法以救濟(jì)受害人為主要目的，也有教育、預(yù)防的功能，未成年人有過錯(cuò)，應(yīng)予批評(píng)教育，甚至責(zé)令賠禮道歉。⑤侵權(quán)法應(yīng)規(guī)定礦害事故的使用人因違反對(duì)被用人的安全保障義務(wù)應(yīng)承擔(dān)民事責(zé)任的規(guī)定，而且不限礦害，凡使用人對(duì)被使用人違反安全保障義務(wù)均應(yīng)承擔(dān)民事責(zé)任。⑥樓上拋擲物傷人找不到加害人不應(yīng)由相鄰人賠償，法院不宜以共同危險(xiǎn)行為或公平責(zé)任加以判決。加害人不明，公安機(jī)關(guān)應(yīng)予立案?jìng)刹椤?  如仍不能確定加害人，公安部門可會(huì)同民政部門，對(duì)嚴(yán)重受害者實(shí)行社會(huì)救濟(jì)。此外，受害人仍可依醫(yī)療保險(xiǎn)減輕所支付的醫(yī)療支出，保險(xiǎn)制度已對(duì)此具有救濟(jì)功能。   對(duì)于中國侵權(quán)法的制定，外國專家饒有興趣，就諸多問題與劉士國教授進(jìn)行了探討。#p#分頁標(biāo)題#e#   （2）韓國西江大學(xué)法學(xué)專門大學(xué)院長嚴(yán)東燮教   授以《韓國制造物責(zé)任法》為題，介紹了韓國制造物責(zé)任法的概要內(nèi)容、制定該法以后韓國案例的動(dòng)向，指出了該法的缺陷，提出了如下修改完善的建議：應(yīng)對(duì)“缺陷推定”作明文規(guī)定；《制造物責(zé)任法》適用范圍應(yīng)當(dāng)包括預(yù)售公寓的缺陷責(zé)任；應(yīng)明確規(guī)定免責(zé)事由“法令制定的標(biāo)準(zhǔn)的遵守”中的“法令”局限為強(qiáng)制性的；法規(guī)條文應(yīng)更明確。   （3）華東政法大學(xué)張禮洪教授就其論文《對(duì)侵權(quán)行為過錯(cuò)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的新認(rèn)識(shí)》作了報(bào)告。他以《阿奎利亞法》中關(guān)于過失的原始文獻(xiàn)為基礎(chǔ)，對(duì)完善現(xiàn)有的過失判斷標(biāo)準(zhǔn)提出了建議：侵權(quán)過失的判斷標(biāo)準(zhǔn)以客觀過錯(cuò)為基本原則，即過失是對(duì)行為人沒有盡一個(gè)理性善良的人的義務(wù)，預(yù)見或者預(yù)防自己行為的后果進(jìn)行的。過失的存在以存在不法行為、侵權(quán)行為和損害后果之間存在因果關(guān)系為前提。過失概念本身就蘊(yùn)含了因果關(guān)系。過失的存在以行為人是否盡一般人應(yīng)采取的謹(jǐn)慎義務(wù)為標(biāo)準(zhǔn)，但是，還應(yīng)根據(jù)社會(huì)的一般認(rèn)識(shí)，以造成損害的危險(xiǎn)是否由行為人所知或者被害人是否根據(jù)自己的意志將自身處于一個(gè)不應(yīng)處于的危險(xiǎn)區(qū)域來判斷行為人的過失。   （4）復(fù)旦大學(xué)民商法學(xué)博士生王淑華作了《未登記過戶之機(jī)動(dòng)車交通事故損害賠償責(zé)任主體的確定》的發(fā)言，她認(rèn)為我國《物權(quán)法》對(duì)機(jī)動(dòng)車的物權(quán)變動(dòng)采用登記對(duì)抗主義，機(jī)動(dòng)車所有權(quán)自買賣交付時(shí)發(fā)生移轉(zhuǎn)，登記過戶僅是買受人據(jù)以獲得對(duì)抗善意第三人的要件。交通事故的受害人不屬于物權(quán)變動(dòng)不得對(duì)抗的“第三人”范疇。轉(zhuǎn)讓交付但未辦理登記過戶的機(jī)動(dòng)車發(fā)生交通事故致人損害的，應(yīng)由對(duì)機(jī)動(dòng)車享有運(yùn)營支配權(quán)和運(yùn)營利益的機(jī)動(dòng)車實(shí)際所有人承擔(dān)賠償責(zé)任，登記的所有人一般不承擔(dān)賠償責(zé)任，除非其對(duì)于交通事故的發(fā)生具有過錯(cuò)構(gòu)成侵權(quán)行為。會(huì)議還收到復(fù)旦大學(xué)民商法學(xué)博士生王康提交的論文《機(jī)動(dòng)車交通事故共同侵權(quán)損害賠償中的保險(xiǎn)責(zé)任研究》。   3社會(huì)發(fā)展中的醫(yī)事法律問題   此議題的研討由上海交通大學(xué)法學(xué)院韓長印教授主持，復(fù)旦大學(xué)王全弟教授評(píng)議。主要報(bào)告有：   （1）日本神奈川大學(xué)法科大學(xué)院森田明教授作了《日本醫(yī)療訴訟與醫(yī)療的法制度的動(dòng)向》的報(bào)告。   通過一些具體的案例，介紹了日本國內(nèi)患者權(quán)利運(yùn)動(dòng)的發(fā)展、重大醫(yī)療事故訴訟持續(xù)增加的特點(diǎn)以及最新的法律制度的施行：產(chǎn)科醫(yī)療補(bǔ)償制度、對(duì)因出生時(shí)的原因造成的腦性麻痹患兒的無過失補(bǔ)償制度、醫(yī)藥品副作用受害人的無過失補(bǔ)償制度及預(yù)防接種被害人的補(bǔ)償制度。   （2）復(fù)旦大學(xué)法學(xué)院姚軍副教授作了《醫(yī)療事故侵權(quán)責(zé)任范圍的正確確定》的演講，他提出，作為法治社會(huì)核心價(jià)值的社會(huì)公平的核心內(nèi)容，要求行為(或責(zé)任)人對(duì)己方行為及其不良后果承擔(dān)(法律)責(zé)任(即法律上對(duì)己不利的后果)。在具體承擔(dān)法律責(zé)任時(shí)，它又意味著責(zé)任人僅對(duì)由自己造成的不良后果承擔(dān)責(zé)任，而不應(yīng)對(duì)超出該不良后果部分負(fù)責(zé)；同理，基于該核心價(jià)值(也是諸法的基本原則)，醫(yī)療事故的責(zé)任人也只應(yīng)對(duì)其行為所造成的后果承擔(dān)侵權(quán)(賠償)責(zé)任，立法即司法上不應(yīng)強(qiáng)迫其承擔(dān)超出該后果的責(zé)任。   （3）復(fù)旦大學(xué)法學(xué)院民商法學(xué)博士滿洪杰從比較法的角度進(jìn)行了《人體試驗(yàn)侵權(quán)責(zé)任研究》的發(fā)言，建議我國應(yīng)當(dāng)構(gòu)建獨(dú)立于醫(yī)療過失責(zé)任的人體試驗(yàn)侵權(quán)責(zé)任制度。人體試驗(yàn)侵權(quán)責(zé)任應(yīng)適用過錯(cuò)責(zé)任原則，但可以在對(duì)過錯(cuò)的舉證上采取舉證責(zé)任倒置。在因果關(guān)系問題上，應(yīng)當(dāng)采取相當(dāng)因果關(guān)系、倒置。在因果關(guān)系問題上，應(yīng)當(dāng)采取相當(dāng)因果關(guān)系、疫學(xué)原理因果關(guān)系以及因果關(guān)系推定理論來進(jìn)行綜合判斷。   （4）復(fù)旦大學(xué)法學(xué)院民商法學(xué)博士生李燕以《雙性兒童性別確定的法律問題探究》為題，提出雙性兒童并不是不正常的，當(dāng)前醫(yī)學(xué)界普遍施行的、經(jīng)父母知情同意而為雙性兒童確定性別的性別再造手術(shù)，并不符合兒童最大利益原則。性別確定應(yīng)是兒童自己的憲法權(quán)利，父母對(duì)子女性別再造手術(shù)的知情同意權(quán)與雙性兒童自己的憲法基本權(quán)利相沖突。法律應(yīng)承認(rèn)男女二元性別體系外的第三種性別，雙性兒童的性別確定應(yīng)待其長大后自己決定。   韓長印教授評(píng)議認(rèn)為，醫(yī)事法的研究提醒學(xué)者注意到平時(shí)不為大眾所關(guān)注的處于弱勢(shì)群體的少數(shù)人的權(quán)利，也提醒學(xué)者們思考我們的研究方向、研究方法等方法論問題。由于醫(yī)事法內(nèi)容的中外共同性，中外學(xué)者就醫(yī)療過失認(rèn)定、損害賠償、醫(yī)療訴訟等問題展開了熱烈討論。   4社會(huì)發(fā)展中的其他民商法律問題   此議題的研討由人民大學(xué)法學(xué)院吳宏偉教授主持，復(fù)旦大學(xué)段匡教授評(píng)議。主要論文有：   （1）德國柏林洪堡大學(xué)法學(xué)院萊因哈德•辛格(ReinhardSinger)教授作了《變遷中的民法典的社會(huì)模型》的報(bào)告，介紹了社會(huì)模型的概念和它作為法律發(fā)展因素的功能、在19世紀(jì)私法秩序的社會(huì)模型的發(fā)展以及德國民法典的社會(huì)模型的變遷，提出了現(xiàn)代私法中的民主化和社會(huì)國家化、告別契約法中形式自由倫理模式，強(qiáng)調(diào)程序的和實(shí)質(zhì)的合同正義，強(qiáng)調(diào)了民法的社會(huì)責(zé)任。   （2）復(fù)旦大學(xué)法學(xué)院王全弟教授所作報(bào)告《兩岸擔(dān)保物權(quán)比較研究論綱》，就如何確立保證債權(quán)獲得完全清償?shù)闹贫龋容^了2007年3月中國大陸《物權(quán)法》與臺(tái)灣地區(qū)在2007年3月經(jīng)立法院審議通過的擔(dān)保物權(quán)修正草案，在擔(dān)保物權(quán)的追及力、擔(dān)保物權(quán)的實(shí)行期間、抵押權(quán)順位、動(dòng)產(chǎn)抵押、最高限額抵押、權(quán)利質(zhì)權(quán)和商事留置權(quán)7個(gè)方面對(duì)大陸地區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)的物權(quán)制度進(jìn)行了比較分析，提出有利于兩岸發(fā)展及法律相互借鑒與完善的建議。   （3）復(fù)旦大學(xué)法學(xué)院胡鴻高教授作了《中國企業(yè)并購及其法律改革》的報(bào)告，介紹了中國企業(yè)并購及其法治演進(jìn)歷程與特點(diǎn)、中國企業(yè)并購的模式、企業(yè)并購?fù)怀鰡栴}與法律改革。胡教授呼吁，企業(yè)并購，不僅應(yīng)當(dāng)有利于國家安全和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整，而且要實(shí)行公開、公平、公正原則，加強(qiáng)信息披露法制，增加透明度，保障中小股東和債權(quán)人的合法權(quán)益。還應(yīng)當(dāng)特別關(guān)注利益相關(guān)者的利益，在企業(yè)并購中，采取有效措施，保障勞動(dòng)者的勞動(dòng)權(quán)益，保護(hù)環(huán)境、防治污染，發(fā)展社會(huì)保障公益事業(yè)，建設(shè)和諧社區(qū)與社會(huì)。目前當(dāng)務(wù)之急，在于通過法律改革，明確企業(yè)社會(huì)責(zé)任的范圍和實(shí)現(xiàn)機(jī)制，倡導(dǎo)和激勵(lì)企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任。#p#分頁標(biāo)題#e#   （4）復(fù)旦大學(xué)法學(xué)院何力教授作了《中國海外資源投資的法律問題及對(duì)策》的演講，指出中國的資源特需改變了世界資源供求格局，闡述了中國海外資源投資的進(jìn)展，分析了經(jīng)濟(jì)主權(quán)和資源主權(quán)成為中國海外資源投資的法律障礙，分析了中國海外資源投資的環(huán)境法和政治動(dòng)亂問題，最后就中國海外資源投資保護(hù)的法律對(duì)策提出了具體的建議。   （5）復(fù)旦大學(xué)法學(xué)院民商法學(xué)博士生蓋威作了《社會(huì)組織在我國協(xié)商治理模式中的地位與功能》的論文發(fā)言，建議進(jìn)一步完善立法、修定民法通則、明確規(guī)定社會(huì)團(tuán)體法人和非法人團(tuán)體，盡快制定社團(tuán)法、修改現(xiàn)行特別法增加法律責(zé)任的規(guī)定，進(jìn)一步扶持社會(huì)組織的建設(shè)和發(fā)展，淡化一些社會(huì)組織的行政色彩，轉(zhuǎn)變政府中心主義治國理念，確立以民為本、以市民社會(huì)和市民組織活動(dòng)為導(dǎo)向的治國之策，進(jìn)一步完善協(xié)商治理機(jī)制。   （6）德國柏林洪堡大學(xué)法學(xué)院托馬斯•萊塞爾(ThomasRaiser)教授作了《合同與合同法》的報(bào)告，俄羅斯A.Sherstobitov教授向會(huì)議提交了《關(guān)于俄羅斯聯(lián)邦民事立法修訂的構(gòu)想》的論文，復(fù)旦大學(xué)法學(xué)院民商法學(xué)博士生韓偉、王森波分別提交了論文《斯多葛派的倫理哲學(xué)與羅馬法的轉(zhuǎn)型》、《必亦正名乎?———美國加州同性婚姻立法風(fēng)波透析》。