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業(yè)務(wù)管理要素范文1
關(guān)鍵詞：物業(yè)管理人員；服務(wù)意識；職業(yè)素養(yǎng)
眾所周知，物業(yè)管理人員職業(yè)素養(yǎng)的高低對客戶體驗度和滿意度會產(chǎn)生直接的影響，所以衡量一家物業(yè)管理企業(yè)是否優(yōu)秀的標準，就是看企業(yè)物管人員的職業(yè)素養(yǎng)。從物管工作的實際來看，作為物業(yè)人員，客戶服務(wù)意識、管理意識、專業(yè)知識水平以及個人素質(zhì)等都會影響到客戶體驗。因此作為物業(yè)管人員要從這幾個方面強化自身的工作能力，提升職業(yè)精神和職業(yè)素養(yǎng)，為顧客提供更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。
一、將“以人為本”的服務(wù)意識運用到協(xié)調(diào)到人際關(guān)系中
物業(yè)管理最本質(zhì)的目標是通過對物業(yè)的有效管理，為客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，提升客戶滿意度。因此，管理是手段，服務(wù)才是最終目的。作為物業(yè)管理人員，要堅持“以人為本”，以業(yè)主為本，強化客戶服務(wù)意識，做好物業(yè)管理，提高為業(yè)主服務(wù)的水平，全心全意為業(yè)主服務(wù)。只有這樣才能讓業(yè)務(wù)認可和支持物業(yè)管理工作，這也是物業(yè)管理企業(yè)能夠持續(xù)發(fā)展的根本之所在。
顧客并不總是對的，但永遠是第一位的。對一名物管人員而言，可能會隨時隨地與客戶、業(yè)主進行交流，因此協(xié)調(diào)溝通能力是工作中不可或缺的重要能力之一。在日常的工作中，物業(yè)管理人員要積極提升自己的溝通協(xié)調(diào)能力，加強與業(yè)主之間的溝通交流。因此，要把業(yè)主放在首要位置，第一時間為業(yè)主排憂解難。只有處理好與業(yè)主之間的關(guān)系，在面對物管工作中出現(xiàn)的各種問題時才能更好協(xié)調(diào)處理，最大程度上化解物業(yè)管理與業(yè)主之間的矛盾。
二、與時俱進，借鑒吸收先進管理方法改進物業(yè)管理工作
互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù)的飛速發(fā)展推動人類社會進入了信息網(wǎng)絡(luò)時代，新的時代環(huán)境也為物業(yè)管理的發(fā)展提供了更大的可能。各種現(xiàn)代化的管理手段和科學技術(shù)成果都可以成為物業(yè)管理企業(yè)的利用對象，借此為客戶提供多元化的服務(wù)，提升客戶體驗和滿意度。這樣一方面可以更好的滿足客戶需要，另一方面對物業(yè)管理企業(yè)而言也是生存空間的一種拓展。作為物業(yè)管理人員，要適應(yīng)現(xiàn)代環(huán)境下物業(yè)管理的要求，就一定要積極學習，更新自己的知識結(jié)構(gòu)，掌握更先進的管理知識和技術(shù)，提高管理水平，只有這樣才能保證自己在新形勢下始終不被淘汰。“互聯(lián)網(wǎng)+”時代的到來，更需借助先進的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)手段提高管理服務(wù)水平。
三、多元發(fā)展，掌握物業(yè)管理相關(guān)的經(jīng)濟與法律知識
對業(yè)主或者客戶而言，物業(yè)管理公司不僅僅只是提供物業(yè)管理服務(wù)這么簡單，事實上物管公司還是所管轄范圍內(nèi)的法律、法規(guī)維護者，要做好維護管理區(qū)域內(nèi)的公共秩序以及安全防范等工作。為了給業(yè)主提供一個更加舒適的生活或者工作環(huán)境，物業(yè)管理公司會對管轄區(qū)域內(nèi)的治安、消防、交通、公共生活秩序協(xié)調(diào)等工作負責，這些工作本該是不同的管理部門應(yīng)該承擔的責任。同時，物業(yè)管理公司還會與公安機關(guān)相互配合，落實安全管理制度，幫助監(jiān)管區(qū)域內(nèi)的治安情況，打擊違法犯罪行為。總之，幾乎所有可能會影響到客戶的行為，都在物業(yè)管理工作范圍內(nèi)。
所以，從某種層面上講，物業(yè)管理公司所管理的小區(qū)不僅僅是一個家的概念，他還有著社區(qū)甚至小社會的概念。物業(yè)管理公司在這個小社會里面，扮演者管家的角色，為生活在這個小社會里的人們提供管理和服務(wù)。基于此，對物業(yè)管理人員而言，掌握相關(guān)的法律法規(guī)常識，會處理簡單的社區(qū)糾紛，能為業(yè)主提供必要的其他幫助等，都是在提供更好的服務(wù)，提升客戶的體驗度和滿意度，同時也是物業(yè)管理人員個人職業(yè)素養(yǎng)的重要體現(xiàn)。
四、物業(yè)管理人員應(yīng)具備房地產(chǎn)知識及相關(guān)工程知識
房地產(chǎn)行業(yè)與物業(yè)管理行業(yè)一直是緊密相關(guān)的兩個行業(yè)，作為物業(yè)管理人員，房地產(chǎn)知識也是必須要掌握的。
（一）房地產(chǎn)開發(fā)水平?jīng)Q定物業(yè)管理的水平
物業(yè)管理的對象是特定的，是由房地產(chǎn)開發(fā)商建設(shè)并投入使用的設(shè)施和場地。因此，作為開發(fā)商的房地產(chǎn)企業(yè)對相關(guān)物業(yè)的管理重視程度就會對后續(xù)的物業(yè)管理產(chǎn)生直接的影響，重視程度越高物業(yè)管理水平也就越高。過往的實際發(fā)展中，物業(yè)管理往往要處理因為開發(fā)商建設(shè)不到位而遺留下來的很多問題，但實際操作中這些問題對物業(yè)管理其實是很難的。因此，現(xiàn)代物業(yè)管理提倡從早期的規(guī)劃設(shè)計就與開發(fā)商合作，一方面是提高開發(fā)商對物業(yè)管理的認知和重視程度，完善開發(fā)建設(shè)中與物業(yè)管理相關(guān)環(huán)節(jié)，另一方面也是為后續(xù)的物業(yè)管理減輕壓力。
（二）房地產(chǎn)業(yè)政策的變化為物業(yè)管理創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境，同時也提出了更高的要求
房地產(chǎn)行業(yè)的改革進程隨著我國住房政策的變化逐漸加快，并進一步明確了居民的住房產(chǎn)權(quán)關(guān)系，每個居民都因此而擁有自己真實的物業(yè)。基于此，每個家庭都會對此有著強烈的保值、增值需求，會更愿意花費資金維修和管理這些物業(yè)，但這也就意味著承擔相關(guān)物業(yè)管理的單位將要面對客戶更加嚴格的要求。
（三）物業(yè)管理的現(xiàn)行做法和規(guī)定將會因為開發(fā)商的售后服務(wù)和質(zhì)量承諾發(fā)生變化
隨著我國有關(guān)房地產(chǎn)市場的相關(guān)制度的建立和完善，市場逐漸向著規(guī)范方向發(fā)展，加之行業(yè)內(nèi)的競爭日趨激烈，各大房地產(chǎn)開發(fā)商不得不將競爭的重點轉(zhuǎn)向為消費者提供更加優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)。開發(fā)商推出的“三包”、“無理由退房”、“質(zhì)量保證”以及政府出臺的相關(guān)管理措施，合同包含售樓書等書面文件，使得房地產(chǎn)市場越來越成熟和規(guī)范。這對消費者而言無疑是利好。
1、讓物業(yè)管理由“后續(xù)部隊”變成“先行官”。開發(fā)商在規(guī)劃設(shè)計階段就應(yīng)該讓物業(yè)管理部門介入，這樣可以保證前期的規(guī)劃設(shè)計盡量減少問題，方便未來的施工建設(shè)和管理服務(wù)。同時，物業(yè)管理的早期介入也能提高工程的質(zhì)量，變“事后”為“事前”，做到防患于未然。
2、做好“售后服務(wù)”工作。物業(yè)管理企業(yè)應(yīng)該及時有效地維護、修繕與整治房屋建筑及其設(shè)備、市政公用設(shè)施、綠化、衛(wèi)生、交通、治安和環(huán)境容貌等管理項目，以星級物業(yè)管理公司的標準來要求自己，全心全意為業(yè)主提供更好的服務(wù)。
3、要提高物業(yè)管理的品位，使物業(yè)管理發(fā)揮營造社區(qū)文化、引導(dǎo)消費的作用。建立必要的文教娛樂設(shè)施，并通過一系列的工作和舉辦各類活動，引導(dǎo)使用者文明生活工作，讓社區(qū)充滿歡樂祥和的氣氛。
五、物業(yè)管理人員素質(zhì)的培養(yǎng)
物業(yè)管理從本質(zhì)上是屬于服務(wù)行業(yè)，服務(wù)行業(yè)立足的根本就是優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，而這只有靠員工才能實現(xiàn)。因此，物業(yè)管理企業(yè)首先要做好的就是企業(yè)人力資源管理工作，提升企業(yè)員工的專業(yè)技能和職業(yè)素養(yǎng)，以此來為業(yè)主提供更好的服務(wù)。同時企業(yè)還要重視培養(yǎng)管理人才，解決“顧客對服務(wù)質(zhì)量的需求與企業(yè)管理水平之間的矛盾、管理人才的缺乏和培訓能力不足之間的矛盾，著眼于長遠，方能讓企業(yè)長期可持續(xù)發(fā)展。
物業(yè)管理作為一個新興的行業(yè)，有著可預(yù)期的、光明的發(fā)展前景。隨著其進一步的發(fā)展，對從業(yè)人員的知識水平和專業(yè)技能要求也會越來越高，對高素質(zhì)復(fù)合型人才的需求也將越來越大。正因為這樣，諸多高等院校紛紛開始設(shè)立物業(yè)管理專業(yè)，以此來培養(yǎng)適應(yīng)現(xiàn)代物業(yè)管理發(fā)展的新型人才。作為物業(yè)管理從業(yè)者，為了更好地適應(yīng)行業(yè)發(fā)展趨勢，只有不斷提升自己的職業(yè)素養(yǎng)和專業(yè)技能，才能得到更好的發(fā)展。（作者單位：廣州開楊物業(yè)管理有限公司）
參考文獻：
業(yè)務(wù)管理要素范文2
關(guān)鍵詞：集團企業(yè)；財務(wù)風險管理框架；風險管理體系
中圖分類號：F235文獻標識碼：A
文章編號：1005-913X（2017）04-0098-02
近年來，大型集團企業(yè)日益成為企業(yè)組織形式發(fā)展的主要方向，然而伴隨企業(yè)組織規(guī)模的擴大與組織層級的增多，財務(wù)風險的傳導(dǎo)性與危害性變得更加顯著，因而如何遏制隨企業(yè)規(guī)模擴張而不斷增大的財務(wù)風險便成為一個亟需解決的問題。構(gòu)建集團企業(yè)財務(wù)風險管理系統(tǒng)勢在必行。
一、集團企業(yè)財務(wù)風險管理框架構(gòu)建的原則
（一）系統(tǒng)性原則
系統(tǒng)論強調(diào)整體性原則，企業(yè)財務(wù)風險管理是一個系統(tǒng)，系統(tǒng)是由各組成要素相互聯(lián)系、相互作用所形成的一個有機整體，系統(tǒng)的各組成要素是不可缺少、不可分割的；系統(tǒng)論強調(diào)目的性原則，企業(yè)財務(wù)風險管理系統(tǒng)通過系統(tǒng)功能的發(fā)揮而實現(xiàn)財務(wù)風險管理的目標，而系統(tǒng)功能的發(fā)揮又與系統(tǒng)的組成及結(jié)構(gòu)有很大關(guān)系；系統(tǒng)論強調(diào)整體優(yōu)化原則，企業(yè)財務(wù)風險管理系統(tǒng)整體性能是否最優(yōu)會受到該系統(tǒng)組成管理要素及要素間關(guān)系變化的影響，若想發(fā)揮系統(tǒng)的最優(yōu)性能，就需要根據(jù)環(huán)境的變化不斷調(diào)整系統(tǒng)組成管理要素及管理要素間的關(guān)系，從而達到優(yōu)化企業(yè)財務(wù)風險管理系統(tǒng)整體性能的目的。
（二）環(huán)境分析起點原則
構(gòu)建集團企業(yè)財務(wù)風險管理框架，它就有邊界，邊界外面就是環(huán)境。任何活動的實施都是在一定環(huán)境下進行的，集團企業(yè)財務(wù)風險管理活動具有主動適應(yīng)環(huán)境并受環(huán)境影響的雙重特性。管理的目標受集團企業(yè)戰(zhàn)略目標統(tǒng)馭，制定集團企業(yè)戰(zhàn)略目標是在環(huán)境分析的基礎(chǔ)上進行的。因此，只有進行環(huán)境分析，才能知曉集團企業(yè)財務(wù)風險管理所面臨的迫切形勢，以及所面臨的優(yōu)勢和劣勢，然后利用環(huán)境造成的機會，回避環(huán)境造成的威脅，發(fā)揮自身優(yōu)勢，回避自身劣勢。所以，確立集團企業(yè)財務(wù)風險管理目標時，必須以環(huán)境分析為起點。
（三）目標導(dǎo)向原則
目標是集團企業(yè)財務(wù)風險管理的方向、也是評價管理效果的依據(jù)。我們應(yīng)該以目標為導(dǎo)向確定集團企業(yè)財務(wù)風險管理的主體、活動和保障措施。當然集團企業(yè)財務(wù)風險管理的實施目標和集團企業(yè)戰(zhàn)略目標應(yīng)保持一致，這是由環(huán)境分析的結(jié)果確定的。集團企業(yè)財務(wù)風險管理是集團企業(yè)財務(wù)管理乃至戰(zhàn)略管理的一部分，隨著環(huán)境的不斷變化，集團企業(yè)財務(wù)風險管理處于不同發(fā)展階段，可能會面臨不同的問題，因此需要以集團企業(yè)財務(wù)管理為目標，保持兩者目標的一致性。
（四）具體問題具體分析原則
具體問題具體分析原則是指我們在構(gòu)建集團企業(yè)財務(wù)風險管理框架時，在確定集團企業(yè)財務(wù)風險管理的主體、活動和保障措施，以實現(xiàn)集團企業(yè)財務(wù)風險管理目標時，要立足于我國的現(xiàn)狀，根據(jù)我國國情，而不是一味地照抄照搬國外的做法。當然，我們構(gòu)建的集團企業(yè)財務(wù)風險管理框架可以隨著環(huán)境而變化、調(diào)整、優(yōu)化，是適應(yīng)環(huán)境的。具體問題具體分析原則要求我們能夠根據(jù)環(huán)境變化及時改變集團企業(yè)財務(wù)風險管理框架的構(gòu)成要素，針對環(huán)境保護目標中出現(xiàn)的新的問題不斷完善模式。目前，集團企業(yè)財務(wù)風險管理面臨的環(huán)境發(fā)生著非常迅速、異常巨大的變化，這對我們構(gòu)建集團企業(yè)財務(wù)風險管理框架提出了新的要求，即要根據(jù)環(huán)境變化及時調(diào)整層次和目標，明確主體、完善活動、健全保障體系、優(yōu)化實施基礎(chǔ)，合理保證集團企業(yè)財務(wù)風險管理的效率和效果，實現(xiàn)集團企業(yè)財務(wù)風險管理的整體目標。
二、集團企業(yè)財務(wù)風險管理框架的構(gòu)建
（一）集團企業(yè)財務(wù)風險管理框架的三層結(jié)構(gòu)
1.目標層。目標是任何實踐活動的最終歸宿，也是指導(dǎo)實施層的重要依據(jù)。目標是實施主體的方向和考評依據(jù)，沒有目標的行為是沒有任何意義的，沒有目標的實施活動也不會實現(xiàn)預(yù)想的效果和效率。因此，目標層的目標要素就是按照環(huán)境分析起點原則分析、制定、選擇的切實可行的目標。集團企業(yè)財務(wù)風險管理的目標包括戰(zhàn)略目標和具體目標，集團企業(yè)財務(wù)風險管理框架的戰(zhàn)略目標是集團企業(yè)層面的長期的、整體的目標，具體目標是不同層次責任主體的具體目標。
2.管理層。管理層是集團企業(yè)財務(wù)風險管理框架的核心部分，是目標層訴諸于實踐的具體表現(xiàn)。管理層包括責任主體、程序方法和保障體系等要素。管理層以目標層為導(dǎo)向受到目標層的制約，同時又對目標層層級目標的實現(xiàn)起決定作用。管理層更離不開基礎(chǔ)層的支持和保障。因此，管理層是連接目標層和基礎(chǔ)層的橋梁，它是目標層的具體實踐和基礎(chǔ)層的現(xiàn)實表現(xiàn)。
3.基礎(chǔ)層。從目標的建立到為完成目標所開展的管理活動，基礎(chǔ)層都是這個過程的基點。它立足于實際，詳細分析目前面臨的現(xiàn)狀和實情，是整個框架構(gòu)建的基礎(chǔ)。管理層的管理主體、管理活動和保障體系受基礎(chǔ)層的約束和限制，同時基礎(chǔ)層又為管理層提供支持和保障。
（二）集團企業(yè)財務(wù)風險管理框架的要素分析
1.管理目標。管理目標是企業(yè)通過財務(wù)風險管理達到的目標，是我們構(gòu)建集團企業(yè)財務(wù)風險管理框架的根本出發(fā)點和核心。我們在構(gòu)建集團企業(yè)財務(wù)風險管理框架時就必須從管理目標出發(fā)。在集團企業(yè)財務(wù)風險管理框架中管理目標屬于目標層的要素。管理目標是在對集團企業(yè)的宏觀、微觀環(huán)境進行SWOT分析后得出的戰(zhàn)略選擇基礎(chǔ)上進行戰(zhàn)略評價，在確定企業(yè)戰(zhàn)略目標的基礎(chǔ)上，考慮了企業(yè)使命和風險承受度后制定的。當然，目標應(yīng)該從上向下層層分解，每一層管理主體都負有與其權(quán)責相τΦ哪勘輟⒅副旰涂己吮曜肌
2.責任主體。責任主體是集團企業(yè)財務(wù)風險管理的核心力量，其中，股東大會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，站在所有者角度，通過有效管理所有者的財權(quán)，對集團企業(yè)財務(wù)風險進行管理；董事會是集團企業(yè)的經(jīng)營決策機構(gòu)，從財務(wù)管理的角度看，同樣是經(jīng)營者財務(wù)監(jiān)督體系的核心和最高層。董事會從行政者的角度，通過全方位負責財務(wù)決策有效性，對企業(yè)財務(wù)風險進行管理；監(jiān)事會是公司的司法者，在財務(wù)風險管理領(lǐng)域，監(jiān)事會應(yīng)當全面了解集團企業(yè)財務(wù)風險管理現(xiàn)狀，跟蹤監(jiān)督董事會和高級管理層為完善內(nèi)部控制所做的相關(guān)工作，檢查和研究日常經(jīng)營活動中是否存在違反既定財務(wù)風險管理政策和原則的行為；總經(jīng)理及其集體是公司經(jīng)營管理最高執(zhí)行層。從日常財務(wù)監(jiān)督的組織、管理和實施過程看，總經(jīng)理及其集體的主要職責是負責執(zhí)行財務(wù)風險控制政策，制定財務(wù)風險控制的程序和操作規(guī)程，及時了解財務(wù)風險水平及其控制情況，并確保集團企業(yè)具備足夠的人力、物力、恰當?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，來有效地識別、度量、控制財務(wù)風險，并定期或者不定期評價財務(wù)風險控制的效果和效率；部門主要包括財務(wù)風險控制部門、財務(wù)控制部門、內(nèi)部審計部門等。企業(yè)所有崗位能夠?qū)嵤┗蛘邊⑴c財務(wù)風險管理的人，都是財務(wù)風險管理的責任主體，通過各自職責的履行情況，對企業(yè)財務(wù)風險進行管理。企業(yè)所有崗位都是財務(wù)風險管理的責任主體；之所以把子公司單獨列為一個責任主體，是因為集團企業(yè)所屬的子公司往往也存在背離母公司的傾向，從而使母公司面臨失控，導(dǎo)致財務(wù)風險。
3.程序方法。程序方法是企業(yè)財務(wù)風險管理的基本程序和方法，是責任主體所表現(xiàn)的行為集合，表現(xiàn)為責任主體進行財務(wù)風險管理的行為舉動，同時也是控制系統(tǒng)主要監(jiān)督、控制的內(nèi)容，包括規(guī)范的財務(wù)風險管理基本流程。集團企業(yè)財務(wù)風險管理的程序方法至少應(yīng)該包括：風險識別、風險度量、風險應(yīng)對和管理評價等。集團企業(yè)財務(wù)風險管理目標實現(xiàn)的效果和效率是由責任主體實施程序方法的效果和效率決定的，必須加強責任主體實施程序方法的引導(dǎo)、控制和評價，以便使集團企業(yè)財務(wù)風險管理朝著有利于管理目標去組織、貫徹和實施。
4.保障體系。保障體系是保證各責任主體按照企業(yè)財務(wù)風險管理流程來實施管理的程序方法得以落實的制度、機制和手段。保障體系是連接責任主體和程序方法的橋梁，是責任主體和程序方法的信息傳遞和溝通體系，是責任主體實施程序方法的保障機制。沒有健全、有效的保障體系，僅僅依靠責任主體的程序方法，很難保證集團企業(yè)財務(wù)管理的效果和效率，所以我們要建立、健全責任主體實施程序方法的保障體系。包括：完善風險管理的內(nèi)部控制系統(tǒng)、開展信息化、建立財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)、健全內(nèi)部管理制度和審計等。
業(yè)務(wù)管理要素范文3
關(guān)鍵詞：人力資源 五位一體 管理創(chuàng)新 健康發(fā)展
一、企業(yè)人力資源“五位一體”的基本概念
為全面落實上級關(guān)于頂層設(shè)計和深化應(yīng)用工作部署，按照企業(yè)全業(yè)務(wù)覆蓋、全環(huán)節(jié)貫通的工作具體要求，進一步完善業(yè)務(wù)流程體系及流程與要素匹配關(guān)系，將職責、流程、制度、標準、考核五個要素質(zhì)內(nèi)容于一體即“五位一體”，就是以業(yè)務(wù)流程為核心，職責體系為保障，制度標準為依據(jù)，考核為導(dǎo)向，促進企業(yè)績效提升，保障企業(yè)高效運轉(zhuǎn)的協(xié)同管理機制。
二、企業(yè)人力資源“五位一體”的建設(shè)意義
現(xiàn)代國際化企業(yè)高度重視企業(yè)內(nèi)部管理集成和協(xié)同運作，企業(yè)體系變革組織架構(gòu)，創(chuàng)新管理模式，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，形成了職責分工、通用制度、技術(shù)標準、績效考核、內(nèi)部控制等管理體系，取得了顯著成效。但管理體系多為孤島、目標分散、界面不清、各專業(yè)協(xié)同不夠、管控能力較低，影響了新體系的高效運轉(zhuǎn)。“五位一體”協(xié)同機制，是解決特大型公司或企業(yè)部門壁壘、專業(yè)分割問題的重大創(chuàng)新舉措，構(gòu)建了全面覆蓋、統(tǒng)一通用的業(yè)務(wù)流程體系，以流程為核心載體，穿透各專業(yè)、各層級，將職責、制度、標準、考核、風險控制等管理要素與流程建立匹配關(guān)系，實現(xiàn)了做什么，誰來做，怎么做，做到什么程度，效果如何評價，風險如何防控的問題，實現(xiàn)了多管理體系的動態(tài)關(guān)聯(lián)，從源頭上解決橫向協(xié)同、縱向貫通問題。 企業(yè)人力資源“五位一體”的要素關(guān)系
流程是指做什么，是業(yè)務(wù)管理的脈絡(luò)構(gòu)架，是“五位一體”的基礎(chǔ)，是將一組規(guī)律性的作業(yè)活動以操作步驟、操作活動和操作要求等形式進行統(tǒng)一描述的標準化操作程序，用以規(guī)范和指導(dǎo)日常工作。職責是指工作業(yè)務(wù)的主體，誰來做，業(yè)務(wù)落實到責任人;制度是明確業(yè)務(wù)主體怎么做，作為時的工作要求及具體內(nèi)容。標準是明確業(yè)務(wù)主體做到什么程度，是具本業(yè)務(wù)內(nèi)容的進一步詳細要求。考核是指對主體作為者做的工作進行全方位客觀評價，與工作目標要求是否相符一致，是否存在工作目標偏差。 企業(yè)人力資源“五位一體”的對保障作用
“五位一體”是鞏固深化企業(yè)新的體系建設(shè)成果的重要抓好，用這個抓手進一步梳理優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，打破各種管理壁壘，實現(xiàn)專業(yè)間、層級間的相互協(xié)調(diào);將“五位一體”中的工作流程、崗位要求與現(xiàn)實業(yè)務(wù)模式進行逐一進行比對，找出差距，全面整改，確保企業(yè)新的體系建設(shè)在每一個崗位的全面貫徹執(zhí)行。實現(xiàn)上層管理的業(yè)務(wù)流程通用和統(tǒng)一，初步實現(xiàn)“一個企業(yè)、一套業(yè)務(wù)、一套流程、一套制度、專業(yè)考核”，能夠更好地適應(yīng)新的體系建設(shè)，更集約、更扁平、更專業(yè)、更統(tǒng)籌、更注重基層的要求，保障企業(yè)新的體系建設(shè)核心資源在更大范圍內(nèi)的優(yōu)化配置。通過與風險管理體系、制度體系高度融合，健全體系完備、管控有力、自我驅(qū)動的內(nèi)部控制體系，覆蓋運營管理各領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，保障實現(xiàn)安全質(zhì)量、優(yōu)質(zhì)高效、經(jīng)濟效益的全方全管理與監(jiān)督;通過“五位一體”的要素庫、要素匹配關(guān)系庫、業(yè)務(wù)流程監(jiān)控、運營監(jiān)測模塊建設(shè)，持續(xù)完善支撐保障體系，保障服務(wù)企業(yè)新的體系建設(shè)新常態(tài)運行。 企業(yè)人力資源“五位一體”的持續(xù)改進
新體系運行情況分析，“五位一體”模塊融接和更新完善，是確保企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的重要保障。持續(xù)改進工作就是要將對比分析和整改，進行崗位對比分析后，單位和專業(yè)部門為單位，匯總分析業(yè)務(wù)執(zhí)行流程與“五位一體”執(zhí)行要素不一致的問題，查找缺失、重疊、沖突點，并制定整改措施及計劃，組織分析問題所在，通過上層管理去協(xié)調(diào)跨部門、跨專業(yè)、跨層級問題，進而修改相關(guān)要求內(nèi)容，最終實現(xiàn)與“五位一體”執(zhí)行要素的100%的一致性。
企業(yè)建立新的管理體系，員工接受宣貫并理解體系的概念意義，并通過人力資源“五位一體”進行融合鏈接改進，使企業(yè)在創(chuàng)新管理上有一個更大更新的突破，使企業(yè)業(yè)務(wù)流程更流暢，職責分工更明確，制度標準更清晰，考核更客觀嚴格，一定會保障企業(yè)又好又快健康發(fā)展。
參考文獻
[1]張百可.國有企業(yè)的市場化組織變革[J].中國人力資源開發(fā)，2015（8）
業(yè)務(wù)管理要素范文4
一、內(nèi)部審計業(yè)務(wù)領(lǐng)域的劃分
內(nèi)部審計的目標是通過系統(tǒng)評價企業(yè)的財務(wù)收支和經(jīng)營活動狀況，優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部管理和控制制度，增加企業(yè)價值，促進組織目標的實現(xiàn)，因此其所涉及的范圍和對象相對于財務(wù)審計而言更為廣泛，內(nèi)容也更加全面和深入。
（一）劃分方法選擇 關(guān)于內(nèi)部審計業(yè)務(wù)領(lǐng)域的劃分，《內(nèi)部審計標準說明》（SIAS）中提出了十種劃分標準，如按業(yè)務(wù)循環(huán)劃分，按職能部門劃分，按項目劃分，按決策中心劃分，按地理位置劃分，以及按會計系統(tǒng)劃分等等[1]。也有學者提出從審計風險的角度來劃分審計對象。依據(jù)審計風險模型，從審計風險產(chǎn)生的結(jié)果出發(fā)，由果及因，列出影響企業(yè)經(jīng)營的所有風險，然后逐項實施審計。還有，按照審計的目的和內(nèi)容將內(nèi)部審計分為財務(wù)審計、經(jīng)濟效益審計、內(nèi)部控制審計以及專項審計等，或者按內(nèi)部審計對象劃分為財務(wù)審計、經(jīng)營審計和管理審計等。將上述各類審計業(yè)務(wù)分類方法、內(nèi)容及利弊歸納分析見表1。
就Z公司而言，公司現(xiàn)已形成了以工程機械、環(huán)衛(wèi)機械等為主的多元產(chǎn)業(yè)模塊，經(jīng)營范圍遍布國內(nèi)外，是一個規(guī)模非常強大、業(yè)務(wù)非常廣泛的多產(chǎn)品、寬領(lǐng)域的國際化工程機械制造企業(yè)。因此，對于Z公司的內(nèi)部審計領(lǐng)域劃分，不能單純地使用某一種方法。為設(shè)計出適合企業(yè)整體的審計模型，本文將上述各種分類方法加以綜合，各取其優(yōu)點，補其不足。劃分思路如下：
（1）一級分類：借鑒學者對內(nèi)部審計對象的劃分方法，本文將內(nèi)部審計分為財務(wù)審計、經(jīng)營審計和管理審計，同時補充增加了投融資審計和工程審計等方面的內(nèi)容。
在一級分類方面，為綜合考慮Z公司內(nèi)部審計工作的思路和執(zhí)行方式，以及公司的現(xiàn)實需要和項目的重要性，本文對上述財務(wù)審計、經(jīng)營審計和管理審計的概念進行了重新定義，對其所包含的內(nèi)容也進行了重新整合和劃分：財務(wù)審計側(cè)重于檢驗企業(yè)財務(wù)活動和數(shù)據(jù)的真實性、完整性和準確性；經(jīng)營審計主要針對與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營直接相關(guān)的事項；管理審計則主要是對與企業(yè)生產(chǎn)不直接相關(guān)，為促進和優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部管理而進行的一系列監(jiān)督評價活動。
（2）二級分類：對于經(jīng)營審計，本文選擇依據(jù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營流程進行劃分，同時考慮重要性原則，將重大模塊單獨成項；對于管理審計，難以依照流程，于是選擇按職能劃分；財務(wù)審計、投融資審計等，則直接按業(yè)務(wù)類型劃分。
（3）三級分類：主要選擇以業(yè)務(wù)為導(dǎo)向，以使劃分結(jié)果能夠與企業(yè)的審計工作實務(wù)相對應(yīng)，增強業(yè)務(wù)指導(dǎo)性和操作便宜性。
（二）劃分結(jié)果 按照上文所述分類方法，將內(nèi)審業(yè)務(wù)領(lǐng)域進行逐級劃分，結(jié)果見表2。
二、風險要素選擇
本文對風險要素的選擇主要考慮從客戶需求和業(yè)務(wù)風險兩個方面進行。
（一）客戶需求角度 客戶需求主要包括公司的戰(zhàn)略管理與發(fā)展需求，管理層的重點關(guān)注需求以及被審計對象的經(jīng)營管理需求等。公司的內(nèi)審工作必須與企業(yè)的發(fā)展方向和目標保持一致，因此將公司戰(zhàn)略發(fā)展的重點引入到內(nèi)審工作中是十分重要和必要的。另外，內(nèi)部審計是為企業(yè)服務(wù)的，公司的高層管理者出于對公司業(yè)績和經(jīng)營某方面關(guān)注，也會要求內(nèi)審人員實施某些特定項目的審計。被審計對象的需求則更不用說。對第一類需求，可以從公司的年度戰(zhàn)略規(guī)劃中識別，如中長期發(fā)展目標、戰(zhàn)略規(guī)劃等，第二類需求信息可以根據(jù)問卷調(diào)查的方式取得，第三類需求較靈活，一般是在企業(yè)經(jīng)營過程中臨時產(chǎn)生。
（二）業(yè)務(wù)風險角度 業(yè)務(wù)風險的影響因素包括內(nèi)控制度的有效性、企業(yè)運營管理水平、業(yè)務(wù)本身的性質(zhì)和影響金額，以及年度工作的重難點領(lǐng)域等。對業(yè)務(wù)風險的評價，很多學者都已有所研究。謝維佳（2011）在對銀行進行風險評價時，認為應(yīng)當從風險發(fā)生的可能性、風險發(fā)生后可能造成的損失程度以及損失頻率等方面計算和衡量風險的大小，這也是大多數(shù)學者所認可和采用的方法。而劉穎斐在對企業(yè)的整體風險進行評價時，則考慮了風險評值、權(quán)重等因素。南方航空集團公司審計部課題組（2010）、喬林（2011）在研究風險導(dǎo)向?qū)徲嫊r進一步引入了內(nèi)控因素，如內(nèi)控有效性、內(nèi)控變化情況、上次審計時間等。任進軍（2011）提出從性質(zhì)和來源角度評價風險，引發(fā)了我們對業(yè)務(wù)性質(zhì)的關(guān)注。在審計計劃制定方面，甄士龍（2011）總結(jié)借鑒了前人的方法，還進一步將年度工作的重、難、熱點以及管理層關(guān)注的項目等也作為企業(yè)內(nèi)部審計工作的重點之一。
從業(yè)務(wù)經(jīng)驗來看，在具體審計工作中，審計人員對業(yè)務(wù)風險的評估和判斷，很大程度上還依賴于對某些重要運營指標的測試和評價，這也是業(yè)務(wù)風險評價中非常重要的考察因素之一。
（三）綜合結(jié)果 通過歸納、整理各種不同觀點，同時考慮業(yè)務(wù)經(jīng)驗以及客戶需求，本文最終形成了以內(nèi)部控制、運營管理、業(yè)務(wù)重點和風險評估為主的風險評價要素體系。其中內(nèi)部控制包括內(nèi)控制度完整性、最近一次內(nèi)控測試結(jié)果、內(nèi)控穩(wěn)定性以及抽樣測試結(jié)果等。運營管理指標針對具體業(yè)務(wù)而定，不同審計業(yè)務(wù)，運營指標也各不相同。業(yè)務(wù)重點主要從戰(zhàn)略規(guī)劃重點、管理層需求、業(yè)務(wù)性質(zhì)以及業(yè)務(wù)金額變動等方面評定。風險評估則主要從包括累計審計次數(shù)、上次審計時間、上次審計結(jié)果以及經(jīng)驗估計等因素。
三、風險要素評價與度量
在風險評估的評價與度量方面，本文借鑒Z公司內(nèi)部控制培訓中風險評估的方法，并結(jié)合具體工作需要，針對每一項風險要素確定了如下風險評級及對應(yīng)的風險賦值，詳見表3：
說明：風險賦值范圍為1-10分，本文對風險評語的賦值主要采用均等分的思想，將賦值范圍（0-10）按評語級數(shù)（一般為5）均等分配，然后各取其中間值，得到每一評語的賦值，當級數(shù)為3時，每一級次的賦值范圍較大，此時采用范圍賦值的方法（按3、4、3的比例劃分），具體評分時再根據(jù)實際情況在范圍中確定
四、層次分析法確定風險要素權(quán)重
關(guān)于定性評價結(jié)果的綜合分析與排序方法，理論上有層次分析法、模糊評價法等。其中層次分析法多用于對多個定性評價要素權(quán)重的確定和分配，通過對各風險要素的兩兩比較，構(gòu)造兩兩比較判斷矩陣，然后運用一定的計算方法，得到各風險要素在所有要素中的重要性排序及權(quán)重值。本文將首先運用層次分析法確定各風險要素的權(quán)重值，然后根據(jù)各要素的風險評值，綜合加權(quán)得出上一級要素的風險值，以此類推，最終得出針對項目的綜合風險評值。
（一）構(gòu)造兩兩比較矩陣 構(gòu)造兩兩比較矩陣需要邀請審計專家運用其豐富的審計知識和經(jīng)驗，來對各個模塊、各個層次的風險要素重要性進行兩兩評價，常用的依據(jù)是“1-9標度尺”，詳見表4：
首先，將審計業(yè)務(wù)風險的一級要素權(quán)重矩陣定義為A=（a1，a2，a3，a4），其中a1，a2，a3，a4分別代表內(nèi)部控制、運營管理、業(yè)務(wù)重點以及風險評估等四個要素的權(quán)重值，同理，將風險的二級要其中bij為第i個一級要素下第j個二級要素的權(quán)重值。由于運營管理指標隨具體業(yè)務(wù)不同而不同，本文將根據(jù)算術(shù)平均法確定。
根據(jù)“1-9標度尺”對一級要素進行兩兩比較：（如表5所示）
整理可得如下關(guān)系矩陣：（如表6所示）
（二）關(guān)系矩陣正規(guī)化
五、模型運用思路
針對已細分的審計業(yè)務(wù)領(lǐng)域，逐項對每一項業(yè)務(wù)的每一種風險要素，按既定的標準進行評價和賦值，然后將各級要素的風險評分與對應(yīng)的權(quán)重值進行加權(quán)平均計算，得出每一項審計業(yè)務(wù)的綜合風險值，最后以此作為審計工作重點確定的依據(jù)。
綜上所述，本文通過理論與實踐相結(jié)合以及層次分析的方法，從業(yè)務(wù)領(lǐng)域劃分和風險要素評價兩個方面，完成了對Z公司內(nèi)部審計計劃模型的構(gòu)建，并為模型的運用提供了思路，旨在合理規(guī)劃內(nèi)審工作，科學制定審計計劃，促進審計資源的充分利用，提高審計效益。
參考文獻：
[1]劉穎斐：《風險排序法：確定內(nèi)審對象的程序性方法》，《中國內(nèi)部審計》2002年第10期。
業(yè)務(wù)管理要素范文5
關(guān)鍵詞：裝備建設(shè)資源；全壽命周期；管理模式
中圖分類號：C93 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2012）12-0205-04
裝備建設(shè)資源管理涉及到軍事、政治、后勤和裝備工作的各個方面，是一項十分復(fù)雜的綜合的大系統(tǒng)建設(shè)[1]。裝備建設(shè)資源投向投量的科學管理，必須以裝備全壽命周期的作戰(zhàn)和保障能力管理為主線，統(tǒng)籌規(guī)劃、協(xié)調(diào)軍事、政治、后勤、裝備四大職能系統(tǒng)，明確職能、目標和任務(wù)，使裝備形成和保持作戰(zhàn)和保障能力。
一、裝備建設(shè)資源管理要素分析
系統(tǒng)的構(gòu)成要素一般分為四類：人、財、物、信息[2]。從兩個不同的角度來分析各類要素的具體構(gòu)成，一是按要素的組成類型進行分析，由此形成的要素稱為靜態(tài)要素；二是按要素的形成和使用過程進行分析，由此形成的要素稱為動態(tài)要素。四類基本要素動態(tài)和靜態(tài)的一般構(gòu)成（如圖1所示）。
以一般系統(tǒng)的人、財、物、信息四類要素為線索，同時從靜態(tài)構(gòu)成和動態(tài)構(gòu)成兩方面，對構(gòu)成裝備作戰(zhàn)和保障能力建設(shè)系統(tǒng)所包含的要素及相關(guān)投資要素進行枚舉和羅列，識別出系統(tǒng)的各項構(gòu)成要素（如下頁圖2所示）。
同一類靜態(tài)要素和動態(tài)要素之間存在相互包含關(guān)系，只保留其中一個方面的要素，按照裝備戰(zhàn)斗力建設(shè)的特性，保留 “人”和“財”的動態(tài)要素，“物”和“信息”的靜態(tài)要素，并對保留的要素重新進行歸類，形成了裝備建設(shè)資源科學管理的十大要素（如下頁圖3所示）。
二、裝備建設(shè)資源管理過程分析
裝備建設(shè)資源管理核心過程主要圍繞裝備作戰(zhàn)和保障能力建設(shè)進行，所涉及的范圍十分廣泛，包含了多方面的工作內(nèi)容，存在多種不同的工作展開過程[3]。這些過程中，有的過于宏觀，難以牽動各項具體工作的展開和落實；有的則過于零散和局限，無法形成整體建設(shè)的局面，無法產(chǎn)生整體建設(shè)效果。而裝備的全壽命過程即能夠全面帶動各項具體工作的展開和落實，又具有良好的整體性和全局性，是作戰(zhàn)和保障能力建設(shè)的核心過程，也是裝備建設(shè)資源投向投量管理的主要過程，各項管理工作主要圍繞這一核心過程展開。
裝備全壽命過程是裝備從需求論證直到退役處理所經(jīng)歷的時間過程。不同類型的裝備、不同的劃分目的會采用不同的劃分方式。根據(jù)作戰(zhàn)和保障能力建設(shè)工作的特點，綜合幾類主要裝備的情況，將裝備的全壽命過程劃分為三個基本階段（如圖4所示）。
從作戰(zhàn)能力和保障能力的建設(shè)來看，研制生產(chǎn)階段的功能是生成戰(zhàn)斗力，服役階段的初期將形成戰(zhàn)斗力和保障力，服役階段的持續(xù)期則是保持和提高戰(zhàn)斗力與保障力。裝備建設(shè)資源投向投量的管理也重點在于這三個階段。
三、裝備建設(shè)資源管理職能分析
1.裝備建設(shè)資源管理職能的基本劃分
裝備建設(shè)資源投向投量管理職能分為兩個方面，一是統(tǒng)籌管理職能，二是業(yè)務(wù)管理職能。統(tǒng)籌管理職能是指對裝備建設(shè)資源進行的總體規(guī)劃、計劃、組織領(lǐng)導(dǎo)及監(jiān)督考評。這部分職能是裝備建設(shè)的專項職能。業(yè)務(wù)管理職能是指對裝備建設(shè)資源的各項具體業(yè)務(wù)工作進行管理的職能。這部分職能主要由現(xiàn)行的各職能部門實施，是分散存在于各職能機關(guān)中的職能。
管理職能分析只針對于業(yè)務(wù)管理職能，其目的是識別出所有與裝備戰(zhàn)斗力形成和相關(guān)的已經(jīng)存在或應(yīng)該實施的業(yè)務(wù)管理職能[4]。在很多工作中業(yè)務(wù)管理職能與業(yè)務(wù)職能本身往往合并在一起，這時應(yīng)直接對業(yè)務(wù)職能進行識別。統(tǒng)籌管理職能不作為系統(tǒng)分析的內(nèi)容，而將其歸入系統(tǒng)設(shè)計的范疇，在管理體系的設(shè)計中明確。
2.裝備建設(shè)資源管理職能的識別分析方法
依據(jù)兩條線索采用矩陣分析的方法對管理職能進行識別。
第一條線索是系統(tǒng)要素，在要素分析中所明確的十大要素是裝備建設(shè)資源管理各項具體工作的歸屬點，各項業(yè)務(wù)管理職能均可歸屬到具體的要素上。因此，可以反向按這十大要素逐一對管理職能進行識別。在具體識別時，對十大要素按其辨識和歸集過程進行細化。
第二條線索是管理的一般職能。管理的一般職能通常歸納為“組織、計劃、決策、控制（執(zhí)行）、檢查評估”五個方面，這里根據(jù)裝備形成和保持戰(zhàn)斗力的特點，將管理的基本職能歸納為“研究論證、方案計劃、組織執(zhí)行”三個方面。
將上述兩條線索按縱橫兩個方向進行排列，然后進行交叉組合，構(gòu)成一個矩陣，矩陣中的每一個元素即形成一個職能識別點（如圖5所示）。針對每個識別點按其所對應(yīng)的要素和一般職能對裝備建設(shè)資源管理中各項具體的業(yè)務(wù)及業(yè)務(wù)管理職能進行識別。
3.裝備建設(shè)資源管理職能識別結(jié)果
在對十大要素進行一定的細化后，按矩陣分析的方法進行了管理職能識別。表1是十大要素中的裝備質(zhì)量管理職能識別結(jié)果。
四、結(jié)論
裝備建設(shè)資源管理是一項涉及到軍事、政治、后勤和裝備工作各個方面的復(fù)雜的綜合的大系統(tǒng)建設(shè)，筆者以裝備全壽命周期的作戰(zhàn)和保障能力管理為主線，應(yīng)用系統(tǒng)工程、管理理論、矩陣分析等方法，分析裝備建設(shè)資源管理的要素、過程以及職能，研究裝備建設(shè)資源投向投量的科學管理模式，對有效使用裝備建設(shè)投資，提高投入的軍事效益具有積極意義。
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Research of Management Mode of Equipment Construction Resource
LIU Jia，JIA Cheng-bin，XING Tao
（Engineer，91872 Army，Beijing 102442，China）
業(yè)務(wù)管理要素范文6
新版“指引”扶優(yōu)限劣
據(jù)多位信托公司高層透露，2014版《信托公司監(jiān)管評級與分類監(jiān)管指引》（以下簡稱“指引”）已下發(fā)。這是既2010年以來，銀監(jiān)會對于信托公司分級監(jiān)管辦法的首次調(diào)整，也是今年4月出臺的《關(guān)于信托公司風險監(jiān)管的指導(dǎo)意見》（即“99號文”）相關(guān)配套文件之一。
新“指引”總共包括五部分總則、評級要素、職責分工與評級操作流程、評級結(jié)果運用和附則。其中評級要素主要是對信托風險管理、資產(chǎn)管理、合規(guī)管理三個方面進行打分考核，評級結(jié)果作為信托公司風險程度、監(jiān)管規(guī)劃、合理配置監(jiān)管資源的衡量指標。
總體看新版指引規(guī)則仍然延續(xù)了之前“扶優(yōu)限劣”的思路，風險管理能力的占比有所提升。新“指引”的評級元素包括風險管理、資產(chǎn)管理和合規(guī)管理三個方面。監(jiān)管評級將對上述三個要素進行單獨評級，最終評級結(jié)果以三個要素中最低的為準。
此外，單項要素的評級結(jié)果根據(jù)定量指標和定性因素的得分情況劃分為1級至6級，綜合評級根據(jù)各要素的重要性和級別情況確定為1級至6級，每個級別分別設(shè)A、B、C三檔。，并且規(guī)定了未來不同的業(yè)務(wù)范圍，以期強化信托業(yè)風控意識，解決“大規(guī)模小收入”的狀態(tài)。上述三個考核要素單項分數(shù)均為100分，以風險管理為例，公司治理、內(nèi)部控制和信托業(yè)務(wù)風險管理分別為28分、26分、26分，已占80%的分值。
對綜合評級結(jié)果為1級或2級的信托公司，一般不需要采取特殊的監(jiān)管行動，積極支持公司發(fā)展，相應(yīng)降低現(xiàn)場檢查的頻率，在新業(yè)務(wù)開展等市場準入方面給予鼓勵和支持。而對綜合評級結(jié)果為6級的信托公司，應(yīng)及時制定和啟動應(yīng)急處置預(yù)案，實施促成機構(gòu)重組等救助措施，同時，可以采取責令暫停業(yè)務(wù)、責令調(diào)整董事或高級管理人員或者限制其權(quán)利、限制分配紅利和資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、責令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利等措施。對已經(jīng)無法采取措施進行救助的，應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)啟動市場退出程序。
政策影響禍及誰家？
從取其短板分數(shù)為總成績的打分機制，凸顯監(jiān)管層治理風險的決心。業(yè)內(nèi)人士表示，新“指引”將對信托業(yè)先前的“銀信通道做規(guī)模、房地產(chǎn)做利潤”策略，產(chǎn)生很大變化。
有業(yè)內(nèi)人士分析，新“指引”出臺后，原來單純以規(guī)模大小評判信托公司實力將轉(zhuǎn)變?yōu)橐灾鲃庸芾砟芰砼袛喙镜乃剑鞘聞?wù)類信托規(guī)模、信托業(yè)務(wù)收入、凈利潤、資產(chǎn)利潤率等現(xiàn)在更加看重的指標。
另外，值得注意的是，評級指引還對信托公司在輿情管理、品牌建設(shè)方面設(shè)定了評分標準，包括記者向公司核實情況時，信托公司有意回避的；媒體和網(wǎng)絡(luò)對公司進行了負面報道后，信托公司應(yīng)及時作出回應(yīng)，對于不回應(yīng)或延誤回應(yīng)的都將被扣分。品牌建設(shè)方面，如果信托公司由于自身行為引起，使得行業(yè)聲譽受到損害的；作為受托人因未盡責任等因素，受到訴訟，或?qū)е滦磐泄尽⑿磐行袠I(yè)聲譽受到影響，信托公司資產(chǎn)管理能力受到懷疑的都將被扣分。
另有一些情況如若出現(xiàn)，“風險管理”模塊將被限制最高評級，即不得超過4級，例如持股未滿三年轉(zhuǎn)讓所持股份（上市信托公司除外）、質(zhì)押所持有的信托公司股權(quán)、以所持有的信托公司股權(quán)設(shè)立信托；利用股東地位牟取不當利益、直接或間接干涉信托公司的日常經(jīng)營管理；要求信托公司做出最低回報或分紅承諾、要求信托公司為其提供擔保、與信托公司違規(guī)開展關(guān)聯(lián)交易等。而股東存在虛假出資、抽逃或變相抽逃資本、挪用公司或客戶資產(chǎn)等行為，則“風險管理”模塊評級被要求不超過5級。
“分類評級”的監(jiān)管思路最早是在2004年由時任銀監(jiān)會主席的劉明康提出，但因為某種原因，最終未能在2005年得以實施。如今信托業(yè)的行業(yè)背景風云變幻，已有2005年59家信托投資公司總資產(chǎn)僅為2259億元增加到現(xiàn)在的超過12萬億。
“兩極分化”趨勢明顯
據(jù)稱，此前2010年的指引評級涵蓋五要素，因為公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理各大信托之間很難拉開距離，所以更加關(guān)注資產(chǎn)管理和盈利能力這兩個方面。而新版的評級要素不僅融合了先前的五要素，而且也把“公司治理、內(nèi)部控制、盈利能力”三要素歸納進來，這將極大地催促信托公司加重信托風險管理和效率。之前信托行業(yè)也曾經(jīng)經(jīng)歷過5次推到重來，但總是陷入“管了就死，放了就亂”的矛盾中。
