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金融風控管理機制范文1
關鍵詞：商業銀行 風險控制 知識管理
2008年以來，美國的次貸危機席卷全球給全球經濟造成了持續沉重的打擊，其中對銀行業的傷害更為直接。通過這場史無前例的金融危機，金融系統的風險控制和監管被提到了前所未有的高度，人們深刻認識到規避風險的重要性。西方銀行的紛紛倒閉及破產給我們很大的啟發，更重要的是給我們銀行風險管理帶來許多思考。借助知識管理信息技術，管理我國商業銀行，預測金融風險，以便采取相應的對策化解金融風險帶來的危害，增強我國商業銀行的抗風險能力，為我國經濟發展營造良好的金融環境，使我國經濟健康順利的發展就顯得非常必要。
一、當前我國商業銀行金融風險的表現形式
金融風險是指經濟活動中由資金籌措和運用所產生的風險，即由不確定性引起的資金籌措和運用中形成損失的可能性。商業銀行自誕生時起就面臨著各種風險，而風險管理一直以來就是銀行的主要且核心的業務。當前，我國商業銀行金融風險主要有以下幾種形式：(1)信用風險。信用風險是商業銀行在其業務中所面臨的最主要和最復雜的風險。它被定義為債務人或金融工具的發行者不能根據信貸協定的約定條款支付利息或本金的可能性。換句話說，信用風險是由于借款人違約或其信用質量發生變化而可能給銀行帶來的損失。商業銀行的信用風險主要體現在不良貸款當中，我國商業銀行的不良貨款一直是比較嚴重的。目前，我國整體社會缺乏一個有效的信用制度，人們信用觀念淡薄，信用關系中人為的違約行為普遍，從而使風險驟增。(2)流動性風險。商業銀行經營的一個基本要求是要根據吸收存款的期限來合理配置自身貸款等資產的期限，從理想的狀態來說，短期貸款／短期存款、中長期貸款／長期存款的比例應該大致與各項貸款／客戶存款的比例相當。流動性風險是商業銀行所面臨的重要風險之一，我們說一個銀行具有流動性，一般是指該銀行可以在任何時候以合理的價格得到足夠的資金來滿足其客戶隨時提取資金的要求。銀行的流動性包括兩方面的含義：一是資產的流動性，二是負債的流動性。資產的流動性是指銀行資產在不發生損失的情況下迅速變現的能力；負債的流動性是指銀行以較低的成本適時獲得所需資金的能力。當銀行的流動性面臨不確定性時，便產生了流動性風險。(3)財務風險。商業銀行財務風險是指商業銀行財務活動中由于各種不確定因素的影響，使財務收益與預期收益發生偏離，因而造成損失的機會與可能。商業銀行財務風險通常表現為資產流動性下降、營運資金不足、資產負債率過高、綜合盈利能力下降等等。(4)利率風險。利率風險是指市場利率變動的不確定性給商業銀行造成損失的可能性。巴塞爾委員會在1997年的《利率風險管理原則》中將利率風險定義為：利率變化使商業銀行的實際收益與預期收益或實際成本與預期成本發生背離，使其實際收益低于預期收益，或實際成本高于預期成本，從而使商業銀行遭受損失的可能性。指原本投資于固定利率的金融工具，當市場利率上升時，可能導致其價格下跌的風險。一般來說，商業銀行利率風險的成因主要有外部和內部兩種因素。外部因素主要包括國內政局的演變、經濟形勢的惡化、宏觀政策的轉軌、金融市場的波動、國際利率的變化等，這些宏觀因素將影響市場利率水平的走勢，最終對商業銀行產生正面或負面影響。內部因素主要包括資產負債結構，如期限、利率、數量等的失衡；利率決策管理的失誤；利率操作人員的人為失誤等，這些微觀因素是影響商業銀行利率風險的內部原因。(5)金融創新及衍生業務風險。由于銀行傳統業務――存貸業務的贏利局限，商業銀行通過金融創新來尋找新的業務來拓寬其贏利渠道，于是，追求利潤、逃避監管的巨大動力激勵著銀行將其業務重點逐漸從傳統的信貸市場轉向了另一類業務：表外業務。如承諾、擔保承兌、買賣金融期貨合約、安排調期和互換等。在我國由于許多關系還未理順，法規管制乏力，金融市場不發達，金融工具種類較少，創新的成本和所帶來的風險都很大。(6)市場風險。市場風險是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。市場風險存在于銀行的交易和非交易業務中。由于我國商業銀行自成立以來，尚未經歷一次非常完整的利率波動周期的洗禮，故在今后它的運行將暴露在由價格波動引起的市場風險中。一方面，部分企業將銀行信貸資金投入股市，加大了股市的泡沫成分，間接危及銀行信貸資金的安全；另一方面，企業債券清償風險也不斷加大，其中大部分債券是由國有商業銀行擔保或發行的，由于企業經營效益不好，到期無力兌付，往往需要銀行墊付，企業風險隨之轉化成金融風險。(7)內部管理風險，即銀行內部的制度建設及落實情況不力而形成的風險。近幾年來隨著我國銀行業“四法一則”的頒布，金融業已步入了依法管理和經營的良性軌道，但由于管理不善，銀行內部經常發案，大要案發生率一直居高不下，給銀行造成了很大的損失。
由此可見，我國商業銀行面臨的風險多多。如何將風險控制在一個較低的水平已經成為我國商業銀行發展壯大的迫切要求。現代商業銀行發展的實踐證明：風險控制和商業銀行自身發展密不可分。控制風險、減少風險正是為了商業銀行自身更好的發展。只有穩健合規經營、資產質量優良的銀行才能真正留住并不斷吸引有發展潛力的優質客戶群，才有持久發展的生命力，而資產質量差的銀行，包袱日益沉重，不良資產大量侵蝕利潤，不僅不能吸引優質客戶，還會丟失原有較好的客戶。
二、知識化管理是金融信息化的第三次飛越
1、金融信息化及其發展歷程。信息化是21世紀國家現代化的基本標志，作為具有現代經濟核心地位的金融，注定了其與信息技術的必然結合。所謂“金融信息化”，是構建在由通信網絡、計算機、信息資源和人力資源等四要素組成的國家信息基礎框架之上，由具有統一技術標準，能以不同速率傳送數據、語音、圖形圖像、視頻影像的綜合信息網絡，將具備智能交換和增值服務的多種以計算機為主的金融信息系統互連在一起，創造金融經營、管理、服務新模式的長期系
統工程。金融信息化的實質，是新興的信息技術對傳統金融業的一場經濟革新，主旨在于把金融業變成典型的基于信息化技術的產業，信息系統成為金融產業戰略決策、經營管理和業務操作的基本方式。金融信息化是社會經濟與金融業在信息技術應用上長期相互作用、相互適應、螺旋上升運動的歷史延續，深刻體現了與時俱進性的特征。金融信息化的實質就是金融現代化。金融業的信息化進程可以概括為：以數據大集中為前提，以完善的綜合業務系統為基礎平臺，以數據倉庫為工具，以信息安全為技術保障，打造出現代化、網絡化的金融企業。我國金融信息化的起步晚于西方先進國家，但是國內金融信息化的發展歷程大致與國外類似。金融信息化一般歷經三個過程：第一是電子化，電子化使銀行告別手工記錄和紙張文檔，它是信息化的基礎。目前國內大部分銀行已基本上完成了或正在繼續完成基礎性的電子化。第二是信息化。即利用數據倉庫和管理系統把金融數據轉化為有用的信息以支持管理決策，目前運用于國內許多銀行的研究部門和金融研究機構。信息技術不但在建設方便、高效、安全的金融服務體系中發揮基礎作用，而且對于提高企業內部管理水平進而提高資源配置效率更是具有重要意義。在金融業日益顯現對社會資源高效配置的強大支撐能力的同時，信息化顯然已經成為現代金融服務的重要保障。沒有信息化，就沒有今天的現代金融服務。未來還要不斷探求創新的發展模式，同時還要繼續借助科學的管理方法和成熟的信息技術手段，強化風險抵御能力、科學決策能力和市場競爭能力，使金融業服務服務社會經濟、快速發展、服務客戶的水平得到進一步的提升。金融信息化的進一步發展是知識化。第三是知識化。即利用數據挖掘和管理學及金融學模型從信息中發現具有普遍意義的知識以優化金融企業的管理決策。目前，我國以商業銀行為代表的金融行業已經基本完成了數據大集中建設，在經過了單機批處理階段、聯機實時處理階段、經營管理信息化階段之后，目前金融行業的信息化已進入銀行再造與虛擬業務階段，走在了國內行業信息化的前列。
2、知識化管理是金融信息化發展的必由之路。知識管理(KnowIedge ManagemenllKM)
就是為企業實現顯性知識和隱性知識共享提供新的途徑，它是以信息技術為基礎、以知識為核心的管理模式，具有網絡化、動態性、連續性等特點，其實現過程具有層次化、階段化的特征。知識管理的目標是利用集體的智慧提高企業的應變和創新能力，從而不斷強化企業的核心競爭力，實現經濟績效方面突破性的進步。知識管理的兩個直接目標是知識共享與知識創新。個人的價值并不在于他掌握了別人不懂的技術，而在于他能在多大程度上與別人共享并革新這一技術。只有在知識充分共享的基礎上，才能促使顯性知識與隱性知識之間以及二者內部的轉化與創新，從而形成一個良性發展的知識鏈，并最終將企業再造成一個具有競爭力的知識型組織。知識管理包括幾個方面工作：建立知識庫；促進員工的知識交流；建立尊重知識的內部環境；把知識作為資產來管理。“創新化與服務化”是金融業未來發展的基石，由于知識的沉淀、共享、學習和應用，是“創新與服務”的源泉，所以知識管理系統的建設，成為現階段金融信息化發展的重點。知識管理能夠幫助金融企業解決很多實際的問題。除了通常所說的把顯形的知識(顯性知識)收集、保存和整理起來，為金融企業的管理和決策服務。更為重要的是，知識管理可以把存在于人們大腦中的、難以表述的知識(隱性知識)也以某種方式儲存保留。21世紀國際金融業發展的趨勢之一就是智慧資本成為金融業發展的靈魂，金融業的知識含量愈來愈高。金融業是一個信息密集型行業，涉及大量的數字和符號的儲存、處理和傳送。由于利率、匯率和股價的頻繁變動，金融業所提供的服務有極高的“時間價值”。由此可見，金融業是最適合推行知識管理與數據挖掘技術行業，是典型的知識密集型行業。數據倉庫以及數據挖掘等知識發現技術在金融業大有用武之地。決定銀行業競爭優勢的關鍵因素，將從傳統的機構網點數量、存貸款業務規模等轉為對金融知識開發、創新與有效運用的程度。知識管理經歷數據收集、信息挖掘和知識發現的三個歷程，知識不僅僅是被動地收集數據，或者將信息按某種既定的方式排列以便于搜索，而且包含了銀行在實踐中總結出來的行之有效的工作方法和步驟。知識管理運用了當今先進的信息技術，如：數據技術(包括數據庫、數據倉庫和數據挖掘)提供了信息儲存和知識發現的工具，網絡技術(包括互聯網、移動網和萬維網)提供了在全球范圍內實時自由交換信息的巨大平臺，運用知識發現技術和金融學及管理學模型可以提供金融商務智能和支持一對一的客戶關系管理。并在此基礎上不斷創新，開發出新產品，滿足客戶日益增長的多種需求，從而保持金融業的長期可持續發展。
三、基于知識管理的商業銀行金融風險控制系統構建
金融是現代經濟的核心，銀行業是金融業的重要組成部分。銀行的風險控制能力越來越被視為其核心競爭力的一個重要組成部分，擁有完善的風險管理的銀行，能夠在與同業的競爭中贏得戰略性優勢地位。目前我國商業銀行建立一個健康、穩健的金融風險控制系統已是迫在眉睫。
1、系統目標。一般來說，金融行業內的各企業建立知識管理系統的目的都各不相同，但大致力可分以下幾種：第一、知識管理系統的構建必須要求速度快、查詢準，從而大大縮短工作人員的查詢時間，并充分實現知識共享。構建起客服部門與業務部門的溝通渠道，及時將相關業務解釋作深入淺出的注解后納入知識庫，增加知識存儲，實現知識沉淀。第二、運維部門工作人員通過知識管理系統，將日常工作中遇到的典型問題、好的工作方法、最新的業務知識積累到知識庫中，當有類似問題出現時，工作人員可以直接在知識庫中進行查找，從而提高問題的解決時間，故障解決質量。第三、圍繞各自的業務、管理、文化等多個維度建設建行知識庫，以知識庫為核心，依托當前主流的技術手段，促進管理制度的完善，促進學習型文化的導入實施，促進建行知識分享性企業文化的建立和完善，加快自身發展，提升行業競爭力。第四、在各企業內部，人員的調動以及離職也是不可避免的。知識管理系統需要將崗位知識經驗進行沉淀積累，使原工作人員的經驗得到保存、新上任工作人員能夠盡快掌握相關技能，適應工作。
我們設計并構建的商業銀行金融風險控制系統的目標在于：在對現有信息資源進行交流、共享、整合和挖掘的基礎上，充分利用數據技術和網絡技術，為商業銀行管理提供一個知識共享平臺，實現知識
積累、共享和交流；同時，建立以風險指標為管理手段、金融品種為管理單元、效益為管理核心的金融風險控制業務系統，對商業銀行的各種風險做出科學的評估、分析和預測，為銀行管理決策部門及時提供靈活的決策分析工具和處理機制，從而有效預測及防范風險，減少銀行資產的流失。
2、系統架構。商業銀行的知識管理系統必須與核心業務結合，融于運營的過程，是業務流程的重要一環。基于知識管理的商業銀行風險控制系統主要包括數據源、數據分類整理、數據管理、數據交換與應用控制、業務應用、行業用戶等組成。圖1所示。
3、系統功能。該系統主要由知識管理平臺、風險模擬系統和綜合業務管理系統三大部分組成。知識管理平臺主要實現金融信息(財務、客戶、市場信息等)、金融知識(案例、規章、措施、建議等)的查詢和管理；風險模擬系統主要模擬各種情況下的金融風險因子的變化，它把數據變成信息以支持管理決策，把信息變成知識以優化管理決策；綜合業務管理系統主要是幫助風險管理者有效地識別風險、計量風險、監測風險和處理風險，從而達到有效控制金融風險的目的。
(1)金融風險控制的知識共享平臺。商業銀行管理涉及多個行業管理部門和多個交叉學科，而信息的共享與交流一直在行政管理和技術管理兩個層面上存在困難。因此，要建立涉及銀行領域的各個部門的數據共享機制，在此基礎上，運用知識管理的先進理念和技術，按照行業管理與區域管理相結合的方式，實現了資金流循環全過程的監控管理，并建立了跨部門、跨區域、多層次、多系統之間金融風險知識共享平臺，實現了金融信息的統一管理，為銀行領域和社會公眾等不同用戶提供信息共享服務，促進信息交流與共享，擴大知識利用的程度和范圍。如圖2所示。
我國商業銀行業在發展過程中，已積累了大量的客戶數據和經營數據。為更好地實現數據共享，在金融風險知識共享平臺建設中，需采用多項關鍵信息技術：一是數據庫技術。數據庫技術是信息系統的一個核心技術。面對金融領域海量的數據，如何組織和存儲數據，如何高效地獲取和處理數據，是一件非常復雜的難題。如何基于關系型數據庫解決非結構數據(doc、him、txt等)的管理問題，需考慮新的數據模型構建技術；如何從海量的各種各樣的數據和業務系統里提取所需要的數據，形成知識庫，需采用先進的數據倉庫技術。在網絡社會中，商業銀行客戶已經成為真正的“上帝”，商業銀行必須很好地考慮到客戶的需要和利益。在競爭如此激烈的網絡經濟中，作為商業銀行成功的一個重要因素，數據挖掘必將成為一種關鍵技術。如圖3所示。數據挖掘的強大能力運用于商業銀行的客戶行為分析，可以發現客戶和訪問者的愛好、生活模式等，可以幫助商業銀行怎樣來爭取新客戶，向誰推銷產品和服務，怎樣使產品和服務適銷對路，怎樣給產品定價，怎樣吸引單個客戶，怎樣優化web站點等。數據挖掘客戶行為分析工具的發展方向：客戶可以指定服務，交換信息，可以用Web商業模式建模，預測、了解影響信貸的各種因素，以便迅速調整商業銀行的市場、價格、庫存等。二是信息交換與應用控制平臺技術。金融風險控制系統涉及多層次的金融部門，需要實現跨部門、跨區域、多層次、多系統之間的信息交流，也意味著需要實現多業務應用與異構數據源之間的信息交換。在系統中，為分散數據庫訪問壓力，同時加強數據庫的使用安全，采用數據交換與應用控制平臺技術，實現數據與應用系統的分離，建立多應用系統單一化與模塊化設計開發模式，支持系統與數據統一透明的接口與集成，整合異構數據源，隔離基礎數據與共享數據，通過組件及標準的接口為業務系統、金融模型及應用系統提供了信息共享與數據交換支持，為實現多用戶、多系統間的數據共享提供了技術支撐。三是門戶技術。門戶是系統用戶日常工作所涉及相關主題內容的統一入口，員工可以通過它方便地得到所需要的最新消息、知識等。門戶具有信息集成、知識分類、個性化展示和系統資源管理的集成等功能，主要包括門戶管理、業務系統管理、內容管理、系統管理、知識、知識分類(知識地圖)、知識檢索、知識展示、知識測評、知識共享與交流、安全及權限控制(單點登錄SS0)等內容。
(2)商業銀行金融風險模擬系統。金融是整個經濟的血脈，涉及各個行業領域、國內外各個層次，存在一系列各種各樣的風險，諸如：現信用風險、流動性風險、財務風險、利率風險、金融創新及衍生業務風險、匯率風險、高負債風險、信用卡風險、金融欺詐風險等。如不能及時正確處理，也很容易轉化成現實的風險。采用金融風險模型分析過去、現狀金融業務的變化過程，預測未來各種情景下的金融業務變化狀況，如GDP、GNP、貨幣供應量、通貨膨脹率、外匯匯率、資金運用率、資本金充足率、存款穩定率等因素的變化，為金融風險控制提供科學依據，實現信用風險、流動性風險、財務風險、利率風險、金融創新及衍生業務風險的預測和分析，為金融風險控制提供多情景預案，并采取針對性措施實現金融行業的可持續發展。如圖4所示。
現有國際上金融風險預警預測主要有以下三種模型：一是KLR模型(Kaminskv，Lizondo，Reinhart,KLR)。KLR模型主要由指標體系、預警界限、數據處理、燈號顯示四個方面組成，首先建立一套檢測預警指標體系，然后確立預警界限值，并對各指標的取值進行綜合處理，得出金融風險綜合指數和相應的風險等級，最后用燈號表示風險狀態，如綠燈表示安全、黃燈表示基本安全、藍燈表示風險、紅燈表示危機。二是發展中國家研究機構(DCSD)模型。DCSD模型來自檢測KLR模型和其他模型在預測亞洲金融危機時的樣本外表現的一個項目，根據離散閾值檢驗解釋預測變量的有效性。它的預測水平和危機的定義與KLR模型一致，但在預測危機的概率時運用了多變量的Pmbit回歸，并做了一個簡單的假設，即危機發生的概率隨預測變量的相對變化線性增加。這種方法主要采用了五個變量：真實變量與趨勢的偏差、活期存款與GDP的比率、出口增長、儲備增長、M2／儲備的水平。三是私人機構模型。隨著亞洲金融危機的爆發，許多主要的銀行也發展了其內部的模型試圖預測貨幣沖擊對國外貨幣貿易政策提出建議，在新興貨幣市場中對風險和價值進行評價，以期為投資者作出預測。
(3)金融風險綜合業務管理系統。基于金融風險模擬系統，綜合考慮金融綜合經營趨勢、分業監管現狀及金融業開放的事實，以綜合經營為主線貫穿始終構建一個適用于綜合經營的金融風險綜合業務管理系統，主要包括風險識別、風險計量、風險監測和風險控制四個子
系統：一是風險識別子系統。從四個層面選取金融風險指標，①宏觀經濟指標(GDP增長率、通貨膨脹率、工業增加值增長率、出口變化率等)，反映宏觀經濟環境穩定性；②金融系統指標(GDP、M2、儲蓄存款、匯率、外匯儲備等)，主要包括監測銀行危機和貨幣危機的指標，反映金融市場穩定性；④泡沫風險指標(股價指數變化率、股市市盈率、房價指數變化率、投資增長率、貸款等)，考慮資產價格變化導致的風險；④全球經濟指標(國際原油、糧食、材料、經濟變化等)，考慮國外主要經濟實體的變化對國內影響。對已有的指標體系進行歸集整理，同時在考慮綜合經營這一主要趨勢基礎上，對以往尚未涉及的宏微觀經濟指標進行理論分析，進而通過聚類分析、因子分析、ARIMA模型、GARCH模型等的實證分析，并充分考慮指標數據的領先性和獲取的及時性、便利性，對已有的和新選定的指標進行有效篩選，從而構建對綜合經營下的風險預警具有應用價值的指標體系。二是風險計量子系統。運用金融風險模擬系統，根據《巴塞爾新資本協議》，對風險識別中的各項指標進行計量分析，評估各種風險因子的危險性，構建宏觀層面的風險分析，包括：主要金融機構的風險計量：針對越來越顯性化的金融業綜合經營趨勢以及綜合經營的金融機構風險來源的特殊性、風險傳染路徑的特殊性，對前述選定的指標體系進行進一步篩選，對微觀指標與宏觀指標的聯系方面進行重點研究，構建主要金融機構的風險計量。主要地區的風險計量：主要通過對經濟總量和影響力較大地區的區域經濟指標體系進行風險計量。分業監管的各主要金融行業風險計量：主要通過行業監管信息及行業間關聯信息構建的適用于綜合經營趨勢進行風險計量。開放經濟下的國際沖擊與危機傳染風險計量：充分考慮開放經濟對綜合經營的要求、對綜合經營風險傳染的加強和路徑跳躍等的影響，構建以匯率壓力、貨幣政策獨立于國際壓力等為基礎的風險計量體系。三是風險監測子系統。采用統計的方法，建立嚴格、完善的統計報告報表制度，對金融各個行業、各個層次、各個單位上報的資料后，進行整理、匯總和，并運用金融風險預警指標，預測出各家金融機構所面臨的風險程度，然后找出有的金融機構，及時將金融風險反饋給金融機構，向有問題的金融機構發出警號，提醒有問題的金融機構及有關部門予以高度警惕，并采取有效措施化解其金融風險，政府根據金融風險程度的差別而實施分類管理。四是風險控制子系統。幫助風險管理者遇到風險后，分析各種風險控制措施和方法，消滅或減少風險事件發生的各種可能性，或者減少風險事件發生時造成的損失程度，并為風險管理者提供處理風險的預案。風險處理的四種基本措施：風險回避、預防風險、自留風險和風險轉移。風險回避：是指主動避開損失發生的可能性。它適用于對付那些損失發生概率高且損失程度大的風險。預防風險：預防風險是指采取預防措施，以減少損失發生的可能性及損失程度。若潛在損失遠大于采取預防措施所支出的成本，就應采用預防風險手段。自留風險：自留風險即自己主動承擔風險，一般適用于對付發生概率小，且損失程度低的風險。轉移風險：是指通過某種安排，把自己面臨的風險全部或部分轉移給另一方。通過轉移風險而得到保障，是應用范圍最廣、最有效的風險管理手段。保險就是轉移風險的風險管理手段之一。
金融風控管理機制范文2
【關鍵詞】商業銀行；內控機制；完善
隨著國際國內金融形勢的日益嚴峻化發展趨勢，我國商業銀行面臨的金融風險也在不斷增加，嚴重的時候還會威脅到金融業的安全與發展，商業銀行的一些經營風險正由隱性轉向顯性，比如說貸款質量下降、經營虧損嚴重等，決策管理層缺乏科學管理和經營理念，從而導致了更為嚴重的金融風險。這些問題主要都是由于商業銀行的內控機制還不夠完善。那么，我們為了使得商業銀行能夠求得一席生存和發展的空間，就要切實加強銀行內控機制的建設與完善工作，從而為銀行提供一個可靠的內部管理機制，盡可能的防范或避免各種潛在的商業銀行內部風險，實現商業銀行健康發展、穩健經營。
一、我國商業銀行內控機制存在的問題分析
商業銀行的內控是一種自律行為，是銀行為了完成既定的工作目標和防范風險而對銀行內部各職能部門以及工作人員從事的業務活動進行風險控制、制度管理和相互制約的方法、措施和程序的總稱，它是與經濟發展同步進行的。隨著這些年來的金融環境日益惡化，我國商業銀行面臨的金融風險越來越大。這主要是由于銀行內控機制存在不少問題。而商業銀行是我國金融業的主體構成部分，其風險防范能力直接關系到我國銀行體系運行的安全性。具體來說，商業銀行的內控機制存在的問題主要有以下幾個方面：（1）對銀行內控機制認識不足。當前，很多商業銀行管理者對于銀行內部的控制機制認識還不到位，這就使得銀行內部的實際控制很難發揮出應有的作用，嚴重的時候還會制約銀行正常業務的開展。目前，我國商業銀行內控意識較為薄弱，重視程度不夠，有些把內控機制簡單的理解為制定或匯總各種規章制度，從而無法使得內控機制與經濟效益統一起來。（2）銀行內控管理機制不健全。應該來說，商業銀行應該具有科學、嚴謹、有效的內控管理機制，從而為各種金融風險的防范與管理提供堅實的制度基礎。但是，當前很多商業銀行的內控管理機制修訂并不及時，貫徹起來也不給力，它們在新經濟體制下顯得有些陳舊過時了，主要是考核指標仍然沿用傳統的方法，使得一些違規操作盛行，原則性問題講的少，而以變通和回避為借口的靈活操作事情頻頻發生。（3）人力資源管理方式存在欠缺。當前，我國商業銀行的人力資源配置方式無法很好的適應內部控制要求，因為內控機制應該是一個有機的科學體系，要能夠做到職責分離，確定每一個風險控制點。但是，當前商業銀行的人力資源管理體制的改革并沒有完全達到目標，很多環節上并沒有實現分人分崗，只是停留在按業務量定編定崗的方式上，從而容易導致一人多崗和混崗操作現象，使得一些環節的經驗風險難以有效控制。（4）商業銀行內部的稽核制度不完善。作為商業銀行內控機制建設中重要的組成部分，銀行內部稽核機制對內控機制的完善和加強有著重要的促進作用。但是，我國商業銀行當前的內部稽核工作仍然相對較為薄弱，根本談不上強有力的內部稽核機制。具體表現為：商業銀行的內部稽核部門的獨立性和權威性不夠，無法進行有效的監督，內部監督力量配備不足，監管人員素質不高，內部稽核面過窄，頻率偏低，缺乏內部控制的綜合評價體系，從而使得商業銀行的內控系統處于低效或流于形式。
二、我國商業銀行內控機制完善的具體途徑分析
我國商業銀行內控機制還存在不少問題，比如說，外部競爭激烈導致經營風險增大，操作性風險錯誤或事故尚難以根絕，內部控制制度建設難以適應業務發展的需要，人力資源配置方式不能適應內部控制的要求，業務處理方式變化使部分內部控制環節向客戶端轉移等。我們應該遵循一定的內控原則，比如說，系統性原則、動態性原則、及時性原則、獨立性原則、重在防范的原則、以人為本、全員有責的原則，還要遵循銀行會計內控的基本原則，即真實性原則、規范化原則、謹慎性原則、監督性原則、授權授信原則等，盡快采取措施來探索一條商業銀行內控機制不斷完善的新途徑。具體來說，這些完善途徑如下：（1）切實提高銀行管理者對于內控機制的認識。應該來說，商業銀行管理層對于內控機制的建設工作認識并不到位，而這會直接影響到銀行內部的內控效果，影響到員工的內控行為。因此，我們說，商業銀行內部的控制管理工作是銀行提高核心競爭力的重要手段，銀行管理層必須盡快提高對于內部控制重要性和緊迫性的認識，從戰略高度充分認識內部控制的重要性，糾正那種“內控機制就是規章制度”的片面認識，提高對建立健全科學嚴謹有效的內控管理機制重大意義的認識，將內控寓于整個經營管理之中，從嚴管理，形成靜態的、潛在的安全保障機制。（2）建立健全科學、嚴謹、有效的內控機制。我國商業銀行必須建立健全內控機制，這是有效防范商業銀行發生金融風暴的關鍵手段之一，是商業銀行強化內控機制建設的基礎所在。因此，我國商業銀行應該對現有的各種規章制度進行認真研究整理，要堅持“內控制度先行”的原則，使內控制度覆蓋所有風險點，堅持“責任追究”原則，建立內部控制的檢查評價機制和處罰機制，強化過程監控，突出內控重點，逐步完善內控管理制度。（3）合理配置銀行人力資源，優化人力結構。我國商業銀行的內控機制建設與完善，必須注重對于人力資源的科學、合理配置，要從內控機制的建立與完善入手，不斷增強對于人力資源的管理和合理配置工作，從加強銀行內部控制、促進業務發展來設計銀行基層網點人力資源配置方案，堅持內控優化的原則，用制度管人，更加重視制度的執行和監督落實，不斷完善員工工作業績評價考核辦法和員工激勵競爭機制，從而為我國商業銀行培養出高素質、善管理的銀行人才隊伍。（4）不斷強化商業銀行的稽核監督作用。作為我國商業銀行的內控機制建設與完善中的一個重要環節，稽核監督工作具有不可取代的權威性地位，發揮著重要的作用。因此，商業銀行應該盡快確立稽核工作的權威性地位，構建一個具有獨立性、超脫性和超前性的現代化稽核監督體系。但是，畢竟我國商業銀行目前具備的條件還不夠成熟，因此，我們可以實行由總行統一領導、統一管理、向一級法人負責的稽核管理體制，增強審計工作的針對性、有效性，加強稽核人員業務培訓，提高稽核人員整體業務素質，從而通過這種內、外部審計相互結合的方法來充分發揮稽核審計在防范銀行經營風險中的控制作用。（5）培育良好的企業內控氛圍。這就是說，我國商業銀行應該著力于培育出一種優秀的企業內控文化，努力增強銀行的內部軟實力，從軟約束力的角度出發，強調銀行的內控文化的軟約束力，重視以人為核心，通過自我修養起作用。具體來說，我國商業銀行應該培育正確的價值觀，樹立集體主義價值觀，通過培訓、建立賞罰機制等手段來培育出一個良好的企業內控氛圍，使得銀行能夠及時發現問題與風險，理解并隨時掌握好進行內部控制的要點，在銀行內部形成一個積極向上的思想導向。
總而言之，我國商業銀行的內控機制建設還不夠完善，存在著不少問題，這直接關系到銀行的生死存亡。因此，我們必須充分認識到商業銀行內控機制建設與完善的重要性與必要性，加強商業銀行內控制度建設，完善信貸決策體系和信貸資產管理責任制，完善權力使用制約機制，強化商業銀行的稽核監督作用，增強組織控制力度，從而在銀行內部形成三個相對獨立的控制層次，即一線會計核算全過程中建立以“防”為主的監控防線，在第二個層次中建立以“堵”為主的監控防線，在第三個層次中建立以“查”為主的監控防線，以“人本主義”做為構建內部控制機制的信條，營造良好的內控管理文化氛圍，通過建立內控評價管理辦法，推動內控管理工作有序開展。通過電子化信息交流渠道的安全運轉，保證銀行內控體系有效運作，從而在商業銀行內部構建一個“以人為本”的內部控制管理體系，促進商業銀行穩健經營、健康發展。
參 考 文 獻
[1]黃雪芬．我國國有商業銀行的內部控制[J]．現代經濟．2008（5）
[2]梁春滿，陳靜．現代銀行內控[M]．北京：中國金融出版社，2000
[3]項楚怡，詹彬斌．金融危機中投資銀行的內部控制研究[J]．企業導報．2010（8）
金融風控管理機制范文3
[關鍵詞]歐債危機 內控策略 農村金融
歐債危機下農村金融需要不斷完善法人治理結構、逐步健全內控機制，從多方面深化農村金融改革，促使農村金融更好的為農村經濟社會發展服務，我國農村金融已經建立了農村合作金融機構，為農村金融建立現代企業制度創造了有效的途徑。農村金融制度改革過程中需要強化內控機制，防范和化解各種經營風險，確保金融市場的和諧穩定，農村金融市場的健康穩定發展是推動農村經濟水平提升的重要方法，對農村各項事業發展具有重要的現實意義。
一、歐債危機下農村金融內控機制建設主要問題分析
1.歐債危機下存在農村金融內控制度不嚴密問題
歐債危機下金融市場存在不穩定的問題，對我國農村金融市場的健康發展產生了一定程度的影響，我國農村金融在歐債危機的影響下存在無序性問題，因此制度本身存在一定的缺陷，需要采取積極有效的措施，完善內控制度，才能促使農村金融順利度過歐債危機的關鍵時期。我國農村金融內控制度缺乏響應的立法程序，因此行內的規章制度制定比較隨意，導致很多制度無法真正發揮效能作用，在歐債危機的影響下很多制度沒有經過全面的推敲、論證，制度出臺具有隨意性的特點，對農村應對歐債危機產生了負面影響，當前需要制定科學合理的金融內控制度，內控制度執行過程中需要根據外界狀況不斷修訂，提升農村經濟社會發展的整體水平。
2.歐債危機下農村金融制度作用力較弱
內控懲罰和制度培訓存在很多不規范的因素導致歐債危機下農村金融制度作用力弱，當前情況下需要解決制度培訓力不強的問題，農村金融發展沒有有效的保障措施，對內控制度會產生很大的影響，管理者和每個員工都要對內控制度熟知，對提升制度的執行力度具有重要意義。農村金融發展過程中如果員工不能正確的理解內控制度，對金融內部規則不能全面把握的情況下，對制度的執行策略會產生影響，很難產生自律效果。其次農村金融內控機制不能全面執行，導致違規懲戒不能全面執行到位，導致農村金融發展過程中很多違規行為得不到及時有效的處理，在這樣的情況下導致制度作用效力逐步減弱，對自己查處農村金融制度執行過程中的各種違規事件產生很大的問題，很多事件無法進行全面有效的內控，對應對歐債危機對農村金融沖擊產生不利的影響。最后是我國農村金融監督機構設置不合理，很多職能部門身兼數職無法對金融政策全面的把握，同時制度監督工作不能得到全面的落實，歐債危機下農產品出口受到很大的影響，金融活力也受到影響，導致制度執行的積極性下降，很多職能部門既是教練員又是裁判員，因此懲罰力度不能執行到位，導致農村金融市場存在很多不確定的因素，對農村經濟社會發展產生了很多的負面影響。
3.歐債危機下內控缺乏優化機制
歐債危機下內控管理激勵機制缺失會產生很多不利的因素，內控考核指標過于籠統，導致很多策略無法全面而系統的執行，對企業發展會產生很多不利的影響。歐債危機下農村金融機構建設過程中存在很多監督方面的問題，如果不能對政策進行全面有效的監控，那么很多問題不能得到全面有效的解決，歐債危機背景下農村的很多金融政策受到很多因素的約束，導致很多政策不能強制執行，對金融市場的穩定發展會產生不利的影響。歐債危機下內控制度對優秀員工的激勵不夠，導致很多員工被動的接受相關制度，對金融市場自主發展產生不利的影響，隨著農村經濟市場化程度的加快，農村金融市場越來越復雜，需要從多方面采取有效措施，才能推動農村金融市場健康穩定發展。
二、歐債危機下農村金融內控建設的措施
1.嚴格規范各種制度程序
歐債危機下農村金融制度需要進一步完善，從源頭上加強內控制度建設，提升歐債危機下農村金融市場的綜合競爭力，為服務農村經濟社會發展做出更多的貢獻。農村金融發展過程中需要擁有一套規范的制度建設程序，農村金融需要規范各種立法程序，同時需要明確立法的權限，提升立法的水平，對規范農村金融市場，提升農村金融軟實力具有十分重要的意義。歐債危機下農村金融內控制度需要按照相關的要求進行修訂和完善，對各種處理模式進行全面的分析和研究，提升歐債危機下農村金融的整體發展水平。農村金融立法的統一性和嚴肅性需要貫徹，對金融制度建設進行全面有效的論證，通過對三道論證程序的全方位處理，可以提升金融市場的動力，為應對歐債危機的沖擊提供重要的資金支持，當前需要從合格論證、風險論證、法律論證三個角度出發，提升歐債危機的整體應對水平。
2.歐債危機下農村金融內控需要加強文化建設
歐債危機下農村金融內控文化建設不可忽視，通過提升對員工內控管理認知程度，優化金融管理機制，提升農村金融市場整體管理水平，為社會經濟發展提供重要的金融支撐。農村金融內控文化建設是內控長效管理機制順利實施的一項重要措施，從農村金融機構近幾年開展的專項內控制度活動看，很多情況下沒有高度重視內控文化建設，導致內控機制不能得到全面的應用，對農村金融市場繁榮穩定、應對歐債危機產生了重要的影響。從當前的情況看，一方面需要繼續加強內控教育制度建設，積極開展內控制度教育培訓工作，通過學習培訓方式提升從業人員掌握內控制度的水平，從業人員全面掌握內控制度，可以更好的利用制度解決歐債危機下農村金融產生的各種問題，具體實施過程中需要員工對每個內控制度必須學習，每個員工必須全面讀懂內控制度，其次需要繼續加強員工素質教育，不斷提升農村金融機構員工的職業道德，從思想文化上促使員工能夠規范實施金融政策，強調按章辦事，科學應對歐債危機對金融市場的沖擊，員工需要根據市場具體情況采取積極有效的措施，為金融市場可持續發展創造有利的條件。
3.歐債危機下農村金融需要加強違規懲治力度
歐債危機下農村金融內控制度建設需要保持威懾性和嚴肅性，對于金融制度實施過程中的各種違規行為需要嚴肅處理，保證內控制度在管理上能夠更加科學有效，解決內控制度在管理過程中出現的軟弱無力的局面，為在歐債危機背景下振興農村金融市場創造積極的環境，農村金融市場監管過程中需要對各種違規行為進行整體分析，把各種風險控制到最低限度，提升農村金融市場的軟實力，為農村經濟社會發展創造和諧穩定的金融市場環境。歐債危機的背景下農村金融需要加強檢查力度，農村金融結構的內控監督管理需要做到科學合理嚴肅，對各種違法證據需要做到檢查有力、執行有效，為金融市場營造良好的氛圍。歐債危機下農村金融市場需要按照風險論證、法律論證、合規論證的模式推進各項工作，提升金融市場的整體發展水平。其次是實行稽核執法集中模式，通過對金融內控機制執行情況進行全面的稽查，可以發現執行過程中產生的各種問題，對穩定農村金融市場具有很大的作用。歐債危機本身已經沖擊農村金融市場，當前金融機構只有加強自身能力建設，才能把歐債危機對農村金融的風險控制到最低限度，提升農村金融市場的整體發展水平。內控制度的執行情況需要及時有效的反饋，對各種信息進行客觀公正的分析，避免業務部門自批自查過程中產生的尷尬局面，為嚴懲各種違規行為創造了有利的條件。歐債危機下農村金融機構需要建立完善的內部審計機構，通過機構的轉型升級實現服務理念轉變，把各種風險控制到最低限度，提升金融機構應對風險的能力。
金融風控管理機制范文4
關鍵詞：商業銀行 內控文化 內控制度 內控管理體系
一、銀行內控管理問題所在
從1997年中國人民銀行頒布《加強金融機構內部控制的指導原則》這一有關內部控制的第一個行政規定開始，經過多年的機構改革、健全規章，商業銀行內部控制制度逐漸完善，內控能力不斷增強，但其內控制度仍存在著缺陷，原因在于：（1）商業銀行分支機構龐大，內控管理系統內容復雜，邊界相對模糊，使得內控制度的制定較其他行業困難得多；（2）任何完善的內控制度都會因為設計人經驗和知識水平的限制而帶有缺陷，同時執行人的判斷失誤、對指令的誤解或采取不執行的態度等都可能導致內控制度的失效；（3）內控制度可能因經營環境、業務性質的改變而削弱或失效。銀行已有的內控制度一般都是為那些重復發生的業務類型而設計的，因此可能會對不正常或未能預料到的業務類型失去控制能力；（4）內控制度需要置于一定的內控環境中執行才能發揮它的有效性。內控環境包含了商業銀行內部控制的氣氛，形成商業銀行全體人員識別和看待風險的基礎。而從目前來看，內控制度所需的內控環境并未形成。由此可見，內控制度只能為防范金融風險提供“合理”的保證，而不能提供“有效”的保證。
內控文化是商業銀行全體員工共同認可的風險觀、內控意識和職業道德等。內控制度雖然不由內控文化所決定，但任何一個長期穩定、繁榮發展的現代商業銀行，不僅需要健全的內控制度，更需要在內控制度中凝結豐富多彩的文化屬性。筆者認為，內控文化與內控制度是相互依存的有機整體。制度再完善也不可能凡事都能規定到，而文化卻能時時處處對人的行為起約束作用，內控制度永遠不能代替內控文化的作用；反過來，內控文化也不能替代內控制度。由于人的價值取向的差異性及對內控目標認同的差異性，要想使員工個人與銀行整體之間達成協調一致，光靠文化是不行的。沒有制度，即使人的價值取向和對內控目標有著高度的認同，也不可能達成行動的協調一致。因此，打造一個有效的內控管理體系，需要將內控文化和內控制度有機地結合起來。
二、內控文化與內控制度的互動分析
內控文化與內控制度是構建商業銀行內控管理體系的兩個重要支柱。內控文化是內控制度有效執行的基礎。制度固然是很好的管理手段，但它不是最有效的。個人的道德風險很容易轉變成銀行的經營風險，一個人搞垮一家銀行的例子數不勝數，如巴林銀行新加坡分行經理兼交易負責人尼克里森由于違規操作，致使這家聲譽卓著的世界老牌商業銀行在一夜之間以10多億美元的巨額虧損而破產。作為一個歷史悠久并在英國金融史上曾經發揮重要作用的巴林銀行，按理說應有一套完善的在核心價值觀指導下的內部管理制度和有序的監管措施，但事實上它的內部管理存在嚴重的弊病，缺乏卓越的企業文化建設，更缺乏對企業戰略與企業文化核心的把握，沒能使企業的價值觀轉化為員工的基本假設，致使里森的行為嚴重偏離銀行這一特殊企業的價值觀。巴林事件無疑給商業銀行內控管理體系建設提供了很好的警示。沒有健全的、切實可行的內控制度，或雖有完善的內控制度但卻有章不循，缺乏卓越的內控文化建設，其結果都會威脅到銀行自身的生存。
雖然內控文化會影響內控制度執行的效果，但內控制度仍是保證內控管理體系有效的重要手段之一。商業銀行在倡導內控文化的過程中，需要通過多種形式和手段推廣和傳播內控文化的核心精神，但要把倡導的內控文化滲透到內控管理過程并變成人們的自覺行動，制度則是最好的載體。內控文化是一種共同認知，讓銀行全體員工普遍認同內控文化可能需要經過較長的時間，而把內控文化“裝進”內控制度，通過制度的執行則會加速這種認同的過程。
綜上所述，內控文化與內控制度的互動關系至少可以表現在這幾個方面：（1）內控文化與內控制度相互依存、相互滲透，有形的制度中滲透著文化，無形的文化通過有形的制度載體得以表現，兩者不可或缺，都是內控管理所必需的，就像社會治理既需要道德規范，也需要法律一樣；（2）內控文化與內控制度具有內在的結構上的對應與一致性，在設計內控制度時要注意與內控文化的特征相適應，在倡導內控文化時要通過制度融入到員工的思想和行為中去；（3）構建內控管理體系時，要用先進的文化指導內控制度的建設與管理，同時用完善的制度促進優秀文化的形成。從文化到制度，再從制度到文化，建立新制度，倡導新文化，兩者交互上升。內控管理只有在這種交互上升的過程中才能不斷優化，臻于完美。
三、商業銀行內控管理體系的構建
在構建商業銀行內控管理體系中，將內控文化與內控制度進行有效的鏈接，不僅是提高商業銀行內控執行效果的根本途徑，也是提高商業銀行穩健經營的重要手段。如果把內控文化與內控制度割裂開來，在內容上缺乏關聯，或在時間上相互滯后，都會導致內控目標的落空。在過去的內控實踐中，商業銀行對內控文化與內控制度的共時效果應該說缺乏足夠的了解和重視。在內部控制失效時總是從內控制度的建設、外部監管、人員素質等方面尋找原因，而沒有充分意識到內控文化與內控制度相互脫節所導致的內控失效問題。例如，銀行在對違規操作、攜款外逃、虛假會計信息等事件進行研究與分析時，總是把焦點集中于內控制度是否健全上，希望通過對內控制度的缺陷分析來解釋案件發生的原因及制訂預防措施。其實這存在著很大的誤解，所有案件不僅與內控制度有關，更與內控文化以及內控文化與內控制度是否銜接有關。如果兩者不能有效鏈接，即使是嚴密、健全的內控制度也很難取得預期的控制效果。
實現內控文化與內控制度有效鏈接的契合點應該是：（1）商業銀行應將內控文化的精髓作為制定內控制度的指導思想，同時在制度執行中高度體現內控文化的理念，將內控文化的精神落實到實處；（2）依據已經確認的內控文化理念和行為準則，檢查現行內控制度中是否有與內控文化相違背的內容，強化與內控文化相融合的制度，修正或廢棄與內控文化不相容的制度；（3）以內控文化理念為基準，對內控制度進行經常性的檢查，以適應變化和提升了的理念。通過組織和管理手段，防止剛性的制度對內控文化理念的侵蝕；（4）通過內控管理體系，在內控文化建設過程中控制內控文化發展的基本走向，及時糾正偏差，并對內控文化理念的更新和發展提出建設性建議；（5）通過必要條件，將內控文化理念的貫徹執行制度化。
基于上述內控文化與內控制度有效鏈接的契合點，構建商業銀行內控管理體系的步驟可設計為：（1）為達到內部控制管理的根本目標，商業銀行需要設計明確的內控核心理念，并在其指導下提出每一個分系統的內控理念。銀行業的風險特征決定了商業銀行應將風險管理作為內控文化的重要組成部分，并形成以風險控制為核心的內控文化氛圍，使全體員工對銀行業風險特征都有比較充分的認識；（2）當商業銀行確立內控理念后，應采取措施使內控理念得到全體員工的共同認可，如果內控理念不能得到全體員工的認可，則需要內控制度的強制執行。要以銀行理念為導向，制定與內控理念相融合的內控制度。對符合內控理念的行為進行肯定或獎勵，對違背內控理念的行為進行否定或懲罰；（3）在執行內控制度的過程中，管理者必須公正、公開、公平地執行內控制度。這樣，商業銀行就可以形成內控文化與內控制度緊密結合的內控管理體系。
為了保證內控管理的執行效果，在內控文化與內控制度進行鏈接的過程中需要采取以下手段：（1）讓全員參與管理，使其了解自己在內控管理中的角色要求。全員參與對增強員工的主動性、塑造優秀的企業文化、提高經營管理效益等都有著積極的意義。；（2）培育優良的內控環境。根據COSO報告對控制環境的描述，內部控制環境主要指企業的核心人員以及這些人的個別屬性和所處的工作環境，包括個人誠信正直、道德價值觀與所具備的完成組織承諾的能力、董事會與稽核委員會、管理階層的經營理念與營運風格、組織結構、職責劃分和人力資源的政策與程序。COSO報告對內部控制環境的描述，加大了人的因素在內控環境中的作用，尤其是企業的核心人員。因此，建立相應的激勵約束機制，能使銀行的核心人員更加關注銀行的長遠發展，從根源上消除金融犯罪的動機；（3）建立良好的人力資源管理機制。主要途徑是：提高銀行有關雇傭、培訓、待遇、業績考評及晉升等政策和程序的合理程度； （4）增強內控制度的執行力。執行力是左右商業銀行內控管理成敗的重要力量，也是評判一家商業銀行平庸與卓越的重要標準。內控制度的執行力產生于兩個方面：一是實行嚴格的內控問責制，建立可執行的長效機制；二是加強對商業銀行內控管理體系的評價，最大限度地發揮監管效能，提高監管的規范性和統一性。
參考文獻：
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金融風控管理機制范文5
一、轉變思想，立足定位
通過為期兩天的緊張培訓，我深深感受到了瑞豐銀行堅持“瑞豐模式”、“流程銀行”、“全面風險”、“內部機制”、“企業文化”和“人才隊伍”的六位一體的布局，也正是這種布局使他們真抓實干、穩中求進、創新求變，向全力打造全國一流農村商業銀行邁進！我們這兩天在感受瑞豐銀行深厚企業文化的同時也被瑞豐人不斷轉變思想、不斷創新的精神而深深震撼！其實瑞豐銀行在成立之初和我們一樣也面臨過發展瓶頸，他們通過新的管理理念和管理方法，通過績效考核機制推動員工思想快速轉變，進而才有現在的瑞豐。在人才管理上實行完善的晉升機制、培訓機制和淘汰機制；在企業定位上，定位零售銀行、差異化營銷為核心；在企業理念上，秉承“以人為本”,重視員工關懷和培養；在營銷理念上，全員都營銷的理念轉變員工思想，帶動員工積極性。
結合省聯社的要求和我們的實際情況，我覺得我們首先要從轉變思想、立足定位入手，可以通過績效考核推進員工轉變思想，樹立員工主動營銷意識。在內控管理方面，遵循運營管理是業務發展的基本保障，風險防控是業務發展的先決條件，我們要強化內控管理，分工合理、職責明確，強化我們團隊的執行力。
二、業務創新、產品創新
任何一家企業的發展都離不開源源不斷的創新。更何況是在激烈市場競爭下的銀行業，我們想要發展也只有不斷的進行業務的創新和產品創新，才能在激烈的市場競爭中立于不敗之地。瑞豐小微貸是引進德國IPC技術，成立事業部制管理，以軟硬信息分析為基礎，交叉檢驗為方法，還款能力和還款意愿是放貸的唯一依據，勞動密集行為結果；在組織架構上實行獨立的薪酬考核機制、獨立的業務運營機制、獨立的人員管理機制、獨立的財務核算機制；在辦理流程上實行貸款全程“四眼”原則、貸款調查“四步曲”，亮點是自己編制財務報表，交叉檢驗，線上集中審批，專崗發放操作，前后分離，貸后管理標準化監控流程，逾期追討實行包容性的不良責任追究機制和積極的個人、團隊績效激勵機制，人才理念注重人員晉升和培養，品牌理念服務微小的客戶理念、客戶為中心的產品理念、差異化營銷理念、貼心客戶的服務理念，風控理念有風控管理和責任追究。
金融風控管理機制范文6
一、重視管理制度和管理機構
制定正確的管理機制、健全管理機構是逐步加強海外項目財務管理的首要任務。如何加強海外項目的管理，需要從以下幾個方面著手。第一，必須明確界定總公司和項目部等相關管理部門的職責,由于海外項目管理機制存在模糊不清的問題，所以需要盡量縮短其過渡期,只有這樣才可能在明確職責的條件下,制定出清晰而有條理的管理制度。第二，要建立健全財務等重要部門的管理機構，管理部門的有效設立才能保證各項決策的正確實施。第三，明確劃分出各財務人員行駛的職權、制定合理而嚴格的財務決策程序,這可以說是強化財務管理的先決條件。
二、內控管理
海外項目的內控管理要比國內內控管理急切而重要的多，因此要十分重視海外項目的內控管理。如何做到加強海外項目的內控管理，要做到以下幾點。首先，要做好財務機構的內控管理，會計和出納人員的安排就應做好，這要在項目前期做到兩個職位的同時到位。要嚴格做到會計與出納相互協調統一、相互緊密聯系，針對財務人員回國休假的情況，要安排好其他人員繼續工作和輪換班工作，緊急情況下，項目負責人可以臨時指定替換人員。其次，關于財務授權問題，總公司要加強其涉外工程項目授權管理的控制。最后，加強會計監督職能。會計人員要認真履行其會計監督職能，要嚴格遵守總公司和項目部制定的各種內控管理制度，若有違反內控管理制度則要及時反映；項目負責人要積極支持會計人員工作，要以身作則。
三、資金管理
資金是企業正常運轉的經濟基礎，現金流是執行涉外工程項目的基本條件，因而資金管理也就成為涉外工程項目財務管理的焦點和中心。筆者認為，要做好資金管理，應該從以三個方面入手：第一，統一集中管理境外資金。對項目工程尤其是重點項目的資金投入，要進行統一調度，實現集中管理，做到全面監控，以最小成本獲得最大利益。第二，采取多種方法，降低外匯風險。目前我國的境外承包企業多是大型國有企業，而在公開市場上所采用的匯率等均是金融衍生工具，由于我國市場經濟發展尚不成熟，交易在一定程度受到影響。要減小這種影響，在了解國內外銀行遠期匯率報價的基礎上，可以通過與合同方協商采用固定匯率進行結算，以降低市場變化引起交易成本的增加；針對分包合同的簽訂，外匯幣種應該與主合同所采用的盡量相同，以減少外匯多次轉換引起的資金損失；要積極掌握銀行遠期報價，進行適當的遠期外匯交易，降低外匯匯率損失。第三，加強和重視境外資金管理。要重視境外資金的安全，加強境外項目工程的物理防范其中財務室要配置一些必要的安全防范設備。
四、外賬和納稅管理
做好外賬管理，是規避境外企業納稅風險的有效途徑。外賬管理，是指對境外項目所在國的財務會計制度、稅收政策進行的會計核算表和所編制的會計報表進行管理和控制。在建立外帳核算的基礎上，境外企業要認真研究駐在國稅收政策，作到依法納稅，合理避稅，提高施工項目的經濟效益。筆者認為，境外企業搞好納稅管理，應從以下幾個方面入手：第一，施工企業要重視和認真研究境外項目所在國的稅收政策和財政政策，結合本國自身的政策，在不違法的前提下，盡量做到減少不必要的稅收費用。第二，重視合同中有關納稅的條款。第三，施工企業可以引用所在國的會計人員或會計師參與協助會計工作，包括編制符合當地稅務部門要求的財務報表，以更容易通過當地稅務部門的審查。
五、成本管理
