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風(fēng)險(xiǎn)管控的方案范文1

關(guān)鍵詞：安置房 項(xiàng)目管理 成本 風(fēng)險(xiǎn)控制

在商業(yè)房地產(chǎn)項(xiàng)目中，安置房是屬于較為特殊的一種項(xiàng)目，對(duì)于安置房項(xiàng)目而言，它的主要風(fēng)險(xiǎn)存在兩個(gè)方面：第一，政治風(fēng)險(xiǎn)；第二，收益現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)。不過，對(duì)安置房在開發(fā)時(shí)有關(guān)成本控制的動(dòng)態(tài)因素卻不能進(jìn)行很好的體現(xiàn)，這兩個(gè)因素包括：第一，施工組織對(duì)工程成本所產(chǎn)生的影響；第二，在成本支出時(shí)時(shí)間節(jié)點(diǎn)沒有辦法進(jìn)行確定。所以，對(duì)于安置房項(xiàng)目資金在哪個(gè)階段進(jìn)行流入與流出上有必要進(jìn)行相應(yīng)的關(guān)注，并進(jìn)行科學(xué)的分析。下面通過幾個(gè)方面進(jìn)行相應(yīng)的探討：

1 騰倉(cāng)費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)與建設(shè)周期之間的關(guān)系

安置房與其他商品房有所不同，安置房有著其獨(dú)特的一面，那就是由當(dāng)?shù)卣蛘吣骋粋€(gè)平臺(tái)單位來進(jìn)行定價(jià)，并進(jìn)行收購(gòu)等，因此，安置房可以看作是已經(jīng)被銷售了的房屋。所以，安置房項(xiàng)目管理中，其開發(fā)價(jià)值基本上不會(huì)有所改變，同時(shí)，現(xiàn)金的流入情況也比較穩(wěn)定。那么，對(duì)于安置房的成本來說，引起現(xiàn)金流出的不確定性可以分為以下兩點(diǎn)：第一，騰倉(cāng)費(fèi)：騰倉(cāng)費(fèi)是由拆遷周期與工程周期起著決定作用的，這兩個(gè)工期的周期越長(zhǎng)，所產(chǎn)生的騰倉(cāng)費(fèi)也就越高。第二，建造費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、專業(yè)人員的費(fèi)用、管理以及融資費(fèi)用等，以上這些費(fèi)用同樣與拆遷周期和建設(shè)工程的周期有著密切關(guān)系，這兩個(gè)周期越長(zhǎng)，所產(chǎn)生的財(cái)務(wù)費(fèi)用也就隨之越高。

2 費(fèi)用與壓縮施工工期的關(guān)系

房屋的開發(fā)、管理以及工程項(xiàng)目中所產(chǎn)生的其他費(fèi)用，和壓縮的工期成為反比的關(guān)系。工程從取得土地使用權(quán)之后，到工程的施工，再到工程的竣工，其建設(shè)周期大體可以分為4個(gè)階段，也就是準(zhǔn)備、招投標(biāo)、施工、竣工階段。而在實(shí)際操作中，雖然前面兩個(gè)階段和后面兩個(gè)階段一樣都起著至關(guān)重要的作用，但在工程項(xiàng)目進(jìn)行過程中，這兩個(gè)階段總是容易被忽視，因此，出現(xiàn)了這樣一個(gè)現(xiàn)象：在工程的準(zhǔn)備或者招投標(biāo)的這兩個(gè)階段，浪費(fèi)了很多時(shí)間，而在工程的施工、竣工這兩個(gè)階段，卻在趕進(jìn)度、趕時(shí)間，這樣不僅會(huì)使騰倉(cāng)費(fèi)和一些財(cái)務(wù)費(fèi)用增加，還會(huì)使房屋的開發(fā)、管理以及一些費(fèi)用增大許多。不僅如此，對(duì)于有些部門來說，安置房進(jìn)入委托設(shè)計(jì)階段時(shí)，他們經(jīng)常以為這不代表工程的正式開始，而是等到施工階段奠基儀式開始了，才把它當(dāng)作是工程項(xiàng)目建設(shè)的開始。

在一般情況下，建設(shè)項(xiàng)目的施工工期一般是比較固定的，很少出現(xiàn)變動(dòng)，因此，安置房建設(shè)項(xiàng)目在進(jìn)行時(shí)，要判斷其所進(jìn)行的四個(gè)階段對(duì)成本造成的影響時(shí)，我們可以看到：①安置房建設(shè)項(xiàng)目如果周期不會(huì)變化，那么，在項(xiàng)目的準(zhǔn)備、招投標(biāo)階段，如果花費(fèi)的時(shí)間越長(zhǎng)，在施工與竣工階段，所進(jìn)行的壓縮時(shí)間也會(huì)隨之增加；把施工工期壓縮得越短，那么，建設(shè)項(xiàng)目房屋的開發(fā)、管理以及其他一些相關(guān)費(fèi)用也會(huì)隨之增加。②如果建筑施工工期沒有發(fā)生變化，而項(xiàng)目的準(zhǔn)備、招投標(biāo)階段這兩個(gè)階段花費(fèi)的時(shí)間越多，那么，建設(shè)項(xiàng)目的周期也就越長(zhǎng)；如果建設(shè)周期變長(zhǎng)，其騰倉(cāng)費(fèi)及財(cái)務(wù)費(fèi)用也就會(huì)有所增加。因此，在進(jìn)行實(shí)際操作時(shí)，建設(shè)項(xiàng)目的準(zhǔn)備、招投標(biāo)這兩個(gè)階段沒有進(jìn)行很好的控制，那么，即便在后面對(duì)施工工期進(jìn)行壓縮，事實(shí)上也是使建設(shè)周期延長(zhǎng)了，而建設(shè)周期延長(zhǎng)，其所產(chǎn)生的騰倉(cāng)費(fèi)、開發(fā)費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)、管理費(fèi)等各個(gè)費(fèi)用也就會(huì)相應(yīng)地增多。因此，有些施工項(xiàng)目在進(jìn)行的過程中，在前面的準(zhǔn)備與招投標(biāo)階段上浪費(fèi)了很多時(shí)間，那么，到竣工階段時(shí)，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)相關(guān)的資料不齊全的現(xiàn)象，不僅使工程的成本增大，還會(huì)使拆遷戶受到影響，引起他們的不滿，甚至還會(huì)激發(fā)一系列的群體上訪的事件。

3 單項(xiàng)工程、工序的并列和串聯(lián)

一般來講，安置房建設(shè)均是采用固定單價(jià)合同進(jìn)行發(fā)包或者總價(jià)合同來進(jìn)行的。這就要求工程建設(shè)的工期能如期完成，這樣作為工程項(xiàng)目的負(fù)責(zé)人就不用顧慮到建設(shè)成本的問題。從另一方面來講，如果工程工期因?yàn)槭艿礁鞣矫嬉蛩氐挠绊懚荒馨磿r(shí)完工，這樣就要調(diào)節(jié)好成本、工期以及質(zhì)量等三方面直接的關(guān)系。下面就影響到施工工期的一些因素進(jìn)行了總結(jié)：①基礎(chǔ)施工時(shí)碰到特別的地質(zhì)條件；②連續(xù)天氣情況惡劣；③在開挖時(shí)發(fā)現(xiàn)歷史文物；④建筑材料和設(shè)備條件不足；⑤受到政府決策的影響；⑥由于工錢糾紛造成工人罷工；⑦出現(xiàn)重大安全問題；⑧承包商沒有遵守合同。以上這些因素都會(huì)影響到工程工期，從而也會(huì)增加財(cái)務(wù)費(fèi)用和騰倉(cāng)費(fèi)。那么，遇到這種情況就可以采取以下這些措施進(jìn)行解決：

3.1 要科學(xué)合理地編制工程計(jì)劃，將工程內(nèi)容總結(jié)和分解為并列和串聯(lián)的關(guān)系，并理順?biāo)鼈兊捻樞蚝完P(guān)系，按照施工的先后順序來進(jìn)行。在此所提到的并列和串聯(lián)關(guān)系并不是對(duì)每個(gè)單項(xiàng)工程簡(jiǎn)單的組合，而是針對(duì)安置房建設(shè)項(xiàng)目的整體來說的。在項(xiàng)目管理上，在控制工程進(jìn)度上可以堅(jiān)持兩個(gè)原則：①如果是在相同的小區(qū)，那么它的單體建筑在時(shí)間進(jìn)度上是屬于并列關(guān)系，施工工期快慢一般是由速度最慢的那幢單體建筑來決定的。②全部的配套工程和速度最慢的那幢單體建筑上的工期進(jìn)度是屬于串聯(lián)關(guān)系，因?yàn)樗俣茸盥倪@幢會(huì)直接影響到其他的配套工程，和施工速度最快的那幢單體建筑都沒有關(guān)系。由此，從上面的分析中可以得出結(jié)論：如果在相同小區(qū)內(nèi)，安置房的建設(shè)成本和最慢與最快的這兩幢單體建筑完成的實(shí)際差是成正比的，這兩幢建筑完成的時(shí)間差如果越大，那么安置房的建設(shè)成本就越高，如果時(shí)間差越小，建設(shè)成本就越低。

3.2 如果工程計(jì)劃的工程沒有發(fā)生變化，就不能破壞和擾亂工程內(nèi)容的并列和串聯(lián)之間的關(guān)系。因?yàn)檫@會(huì)讓施工秩序出現(xiàn)混亂，從而影響到施工進(jìn)度。在實(shí)際施工操作過程中，一般是先打破并列關(guān)系，才會(huì)導(dǎo)致串聯(lián)關(guān)系的解散，從而造成施工工期延長(zhǎng)。為了保護(hù)好并列關(guān)系不受到破壞，可以采取下列兩種措施：首先盡量加快速度最慢單體建筑的進(jìn)度，然后對(duì)速度最快的那幢單體建筑的進(jìn)度進(jìn)行合理的控制。這兩種措施均可以從以下這些方面入手：①對(duì)勞動(dòng)力進(jìn)行調(diào)整；②對(duì)設(shè)備材料進(jìn)行合理配套；③可以對(duì)工藝進(jìn)行創(chuàng)新以及采用新材料；④可以按照天氣情況來調(diào)節(jié)施工順序。

4 兩大風(fēng)險(xiǎn)

在安置房項(xiàng)目管理中，如果進(jìn)度沒有得到很好的控制，那將會(huì)引起現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)與政治風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)進(jìn)度沒有進(jìn)行很好的控制，主要是由于工程內(nèi)容之間的并列、串聯(lián)兩者的關(guān)系被破壞。串聯(lián)關(guān)系被破壞，它所造成的風(fēng)險(xiǎn)性我們可以比較直觀地進(jìn)行預(yù)見使施工工期延長(zhǎng)，導(dǎo)致建設(shè)周期的延長(zhǎng)，使騰倉(cāng)費(fèi)和相關(guān)的財(cái)務(wù)費(fèi)用增加，如此，使得收益現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)也隨之增加。而并列關(guān)系被破壞所造成的風(fēng)險(xiǎn)則是：如處于同個(gè)小區(qū)，安置房的建設(shè)成本與最快、最慢這兩棟工程所竣工的時(shí)間差成正比關(guān)系，最快與最慢的兩棟樓竣工的時(shí)間差越大，安置房的建設(shè)成本就會(huì)越高，相反，則越低。除此之外，并列關(guān)系如果遭受破壞，對(duì)串聯(lián)關(guān)系也會(huì)造成影響，甚至使其被瓦解。這也就是說，當(dāng)并列關(guān)系被打破，同樣會(huì)使收益現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)增大。而不管是工程的并列關(guān)系還是串聯(lián)關(guān)系被破壞，其導(dǎo)致的最后結(jié)果就是建設(shè)項(xiàng)目周期被延長(zhǎng)，如此，致使安置房沒辦法在計(jì)劃時(shí)間內(nèi)完成并交付，使騰倉(cāng)期也隨之延長(zhǎng)，不僅會(huì)對(duì)老百姓的生活造成影響，甚至使當(dāng)?shù)卣男庞檬艿接绊懀⑦M(jìn)一步影響到社會(huì)的穩(wěn)定發(fā)展，這也就是我們所說的政治風(fēng)險(xiǎn)。

5 結(jié)束語

終上所述，對(duì)于安置房建設(shè)項(xiàng)目的理解，很多人把造價(jià)控制理解為成本控制，這就導(dǎo)致他們忽視了工程建設(shè)的四個(gè)階段，對(duì)工程四個(gè)階段的時(shí)間安排不夠合理，使得項(xiàng)目的成本也隨之增加，從這一問題出發(fā)，對(duì)于建設(shè)項(xiàng)目的準(zhǔn)備與招投標(biāo)階段，要嚴(yán)格控制所進(jìn)行的時(shí)間，使得施工階段有個(gè)合理的時(shí)間來進(jìn)行，把工程內(nèi)容的并列與串聯(lián)關(guān)系處理好，使工程能夠如期完成，并且保證工程的施工質(zhì)量。

參考文獻(xiàn)：

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[2]戈飛平.成本管理觀念的更新與成本控制新思路[J].上海會(huì)計(jì)，2009年07期.

風(fēng)險(xiǎn)管控的方案范文2

一、新農(nóng)保檔案管理流程風(fēng)險(xiǎn)分析

1、檔案、資料歸檔中存有風(fēng)險(xiǎn)。大多數(shù)檔案管理者為兼職人員，整理檔案工作存在間斷、持續(xù)時(shí)間長(zhǎng)、人員變動(dòng)大等特點(diǎn)，檔案、資料歸檔時(shí)容易造成遺漏，該接收的檔案資料不齊全，使賬、物不符，影響檔案存管的真實(shí)性。

2、檔案、資料傳遞中存有隱患。大多數(shù)地區(qū)的新農(nóng)保檔案資料均由村級(jí)協(xié)管員負(fù)責(zé)管理，由于協(xié)管員對(duì)其重要性的思想認(rèn)識(shí)不到位，存在著“說起來重要，做起來次要，忙起來不要”的現(xiàn)象，在接收、傳送及移交過程中，可能導(dǎo)致檔案資料數(shù)量有誤或丟失，給日常經(jīng)辦工作帶來許多不便。

3、檔案借閱使用制度不健全。由于沒有完善的新農(nóng)保檔案借閱管理辦法，經(jīng)辦人員在借閱使用時(shí)沒有固定的標(biāo)準(zhǔn)，執(zhí)行不力，容易造成檔案借閱后到期未歸還、存放位置不準(zhǔn)確等情況，使得檔案損壞、遺失現(xiàn)象嚴(yán)重。

4、存管場(chǎng)所隱患依然存在。檔案安全保護(hù)教育不普遍，一些檔案工作者沒有經(jīng)過必需的安全業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，缺乏安全常識(shí)；對(duì)存管檔案的庫(kù)房?jī)?nèi)各種設(shè)備、設(shè)施缺乏定期檢查，一些設(shè)施出現(xiàn)故障、不能正常運(yùn)作，也未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和修復(fù)，從而引起災(zāi)害事故。另外，隨著人們參保意識(shí)的不斷增強(qiáng)，參保人數(shù)急劇膨脹，原有的檔案室規(guī)模無法滿足檔案日益增多、存管年限較長(zhǎng)的特點(diǎn)，空間不足給檔案規(guī)范化帶來困擾。

5、電子檔案安全技術(shù)管理措施的跟進(jìn)應(yīng)變不及時(shí)。電子檔案是計(jì)算機(jī)系統(tǒng)與人交互而形成的，在輸入、輸出、存貯、傳輸過程中不可避免地會(huì)產(chǎn)生誤操作、信息丟失等失誤，從而導(dǎo)致數(shù)據(jù)丟失。另外，計(jì)算機(jī)技術(shù)迅速發(fā)展，病毒危害、黑客攻擊等各種攻擊以及破壞手段層出不窮，給檔案的安全保管帶來威脅。

6、檔案管理者素質(zhì)良莠不齊。檔案管理者綜合素質(zhì)的高低直接影響著檔案工作的成效和質(zhì)量。目前，大多新農(nóng)保檔案管理人員系兼職，缺乏對(duì)專業(yè)知識(shí)的理解與滲透，安全意識(shí)淡薄，檔案管理工作的平淡性使管理人員容易產(chǎn)生“管理即存放、工作即保管”的想法，滿足于應(yīng)付眼前事務(wù)，思想倦怠，不愿花費(fèi)時(shí)間和精力來整合提高新的技能，這就直接導(dǎo)致管理理念與時(shí)展脫節(jié)，從而忽視新農(nóng)保檔案在養(yǎng)老及服務(wù)民生方面所起的支持、依據(jù)作用。

二、新農(nóng)保檔案管理中的風(fēng)險(xiǎn)防控措施

新農(nóng)保檔案管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)直接影響檔案的安全及利用水平，風(fēng)險(xiǎn)無處不在，而控制好風(fēng)險(xiǎn)才能規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的不利一面。

1、強(qiáng)化檔案管理者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。提高檔案工作者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，把安全意識(shí)及安全管理的理念植入管理者的心中，是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。通過風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、安全知識(shí)培訓(xùn)，檔案法律、法規(guī)學(xué)習(xí)，相關(guān)案例分析與警示教育，進(jìn)行消防演習(xí)等不同形式的學(xué)習(xí)方式，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，并自覺成為一種習(xí)慣。

2、制定檔案?jìng)鬟f管理辦法，嚴(yán)把檔案交接關(guān)。無規(guī)矩不成方圓。制定切實(shí)可行的檔案?jìng)鬟f管理辦法，確保新農(nóng)保檔案的完整無誤，既是對(duì)參保百姓利益的維護(hù)，也為明確傳送檔案人員的責(zé)任提供了依據(jù)。檔案?jìng)鬟f管理辦法要嚴(yán)密、簡(jiǎn)明且便于執(zhí)行；運(yùn)送檔案人員要檢查好運(yùn)送工具，遇陰雨天氣，要提前做好風(fēng)險(xiǎn)防范；收發(fā)雙方必須嚴(yán)格履行移交程序，認(rèn)真填寫交接清單，逐一核實(shí)并簽字；撤銷檔案要經(jīng)檔案管理小組多人進(jìn)行審核，確認(rèn)無用經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可進(jìn)行銷毀。

3、嚴(yán)格檔案借閱管理。落實(shí)檔案借閱審批手續(xù)，借閱必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，并認(rèn)真填寫《檔案借閱記錄表》，詳細(xì)記錄借閱單位、借閱人、借閱原由、借閱內(nèi)容及借閱時(shí)間等。借閱檔案必須與管理人員當(dāng)面點(diǎn)清、雙方共同簽字。檔案借閱非極特殊情況不得拿出檔案借閱室。在檔案借閱過程中，檔案管理者要做好監(jiān)督工作，防止隨意摘抄或變動(dòng)，防止撕掉、涂改、圈畫檔案。

4、采取針對(duì)性技術(shù)措施確保電子檔案的安全性。為了確保電子檔案在存儲(chǔ)或傳輸過程中“完好如初”，可以采用消息認(rèn)證技術(shù)及訪問控制技術(shù)等。比較常用的方法有利用密碼進(jìn)行認(rèn)證，如果不知道密碼就無法對(duì)檔案進(jìn)行訪問，確保檔案的安全性。在硬件方面，配備UPS電源、使用單獨(dú)的服務(wù)器等，防止因突然停電造成數(shù)據(jù)丟失的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)還可以采用防火墻訪問控制、網(wǎng)絡(luò)權(quán)限控制、屬性安全控制等方式和只讀型防改寫措施，防止電子檔案遭到非法訪問和惡意改寫。

5、實(shí)施重要檔案異地備份保存制度。在危害檔案安全的突發(fā)社會(huì)事件和自然災(zāi)害頻發(fā)的今天，進(jìn)一步強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，實(shí)施重要檔案異地備份制度，才能不斷提高災(zāi)害應(yīng)對(duì)能力。采取重要文件異質(zhì)異地備份保存制度，逐步將紙質(zhì)檔案掃描為電子檔案，再將這些電子文件轉(zhuǎn)換成其他載體如膠片、光盤等異質(zhì)保存。這樣既能保持微縮影像技術(shù)在檔案存儲(chǔ)方面的優(yōu)點(diǎn)，又能發(fā)揮計(jì)算機(jī)技術(shù)在檔案開發(fā)、利用中的優(yōu)勢(shì)，是新農(nóng)保檔案管理工作理想且謹(jǐn)慎的選擇。

6、嚴(yán)格執(zhí)行檔案“八防”，切實(shí)做好檔案室風(fēng)險(xiǎn)防控。著力加強(qiáng)檔案管理的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高檔案管理的軟硬件設(shè)施水平，基本實(shí)現(xiàn)檔案庫(kù)房、檔案查閱、辦公各自獨(dú)立，安裝報(bào)警系統(tǒng)，消防器材定期檢查更換，定期檢查電氣線路，并配置與檔案數(shù)量相適應(yīng)的檔案柜和檔案密集柜、滅火器、溫濕度計(jì)、空調(diào)、計(jì)算機(jī)等專用設(shè)備。

風(fēng)險(xiǎn)管控的方案范文3

關(guān)鍵詞：內(nèi)部審計(jì)；風(fēng)險(xiǎn)；公司運(yùn)營(yíng)；借鑒

一、引言

我國(guó)內(nèi)部審計(jì)開始越來越受人重視，還要從我國(guó)改革開放以來在經(jīng)濟(jì)的的作用下蓬勃發(fā)展。然而科技的頻繁創(chuàng)新，企業(yè)的生存環(huán)境也越來越復(fù)雜和困難，面對(duì)這樣的困難條件，企業(yè)在經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中危機(jī)四伏。然而內(nèi)部審計(jì)主要作用于單位內(nèi)部管理機(jī)制的營(yíng)運(yùn)成果，更由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的這些年來，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的作用漸漸成為企業(yè)能否良性運(yùn)行的關(guān)鍵，風(fēng)險(xiǎn)管控儼然成了當(dāng)前行業(yè)最重要的話題。而從內(nèi)部審計(jì)中選取一定的風(fēng)險(xiǎn)管控方式方法，對(duì)管控企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式中做的不好的地方加以監(jiān)督，把單位內(nèi)部的經(jīng)濟(jì)損失降到最低。

二、風(fēng)險(xiǎn)管控視覺下的內(nèi)部審計(jì)概述

1.風(fēng)險(xiǎn)管控內(nèi)部審計(jì)的基本內(nèi)容。在風(fēng)險(xiǎn)管控視覺下的內(nèi)部審計(jì)目的是為了控制國(guó)有企業(yè)在實(shí)際運(yùn)營(yíng)的過程中發(fā)生的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，給企業(yè)增加一定的經(jīng)濟(jì)收入，避免一定的經(jīng)濟(jì)損失，提高本單位業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的確定性，形成良好的經(jīng)濟(jì)效益。進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)的審計(jì)成員要把各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)按嚴(yán)重程度劃分，著重監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)度高，承擔(dān)責(zé)任重的項(xiàng)目。并且與其他審計(jì)人員進(jìn)行探討，最終給予應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的決策和方案。預(yù)防企業(yè)的事前各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，最終提高企業(yè)的管理水平和經(jīng)濟(jì)效益。

2.風(fēng)險(xiǎn)管控視覺下的內(nèi)部審計(jì)的特點(diǎn)。

2.1監(jiān)督并解決問題。現(xiàn)代我國(guó)國(guó)有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)不僅僅是將發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問題向上級(jí)單位報(bào)告那么簡(jiǎn)單了，更加重點(diǎn)推測(cè)對(duì)企業(yè)未來發(fā)展的趨勢(shì)是否良性展開研究，在在企業(yè)的運(yùn)營(yíng)盈利過程中內(nèi)部審計(jì)作業(yè)中給予準(zhǔn)確的審計(jì)結(jié)論并提出合理的解決方案和可行的建議。

2.2提升企業(yè)增值。我國(guó)國(guó)有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管控的最終目的是為了企業(yè)自身的盈利和增值。這是整個(gè)審計(jì)活動(dòng)展開的最終目標(biāo)，內(nèi)部審計(jì)可以通過風(fēng)險(xiǎn)管控的方案來降低企業(yè)的審計(jì)成本和風(fēng)險(xiǎn)程度。增加企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的獲利機(jī)遇。提出有效建議的過程中，完成為企業(yè)自身盈利增利的任務(wù)。

3.風(fēng)險(xiǎn)管控視覺下內(nèi)部審計(jì)的關(guān)系。

3.1內(nèi)部審計(jì)是風(fēng)險(xiǎn)管控中的保障。最新由國(guó)際內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)修訂的方案里著重說明了內(nèi)部審計(jì)是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控的有效手段。然而怎么針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控，有效的使企業(yè)良性發(fā)展，是內(nèi)部審計(jì)人員需要慢慢研究和探討展開的。

3.2內(nèi)部審計(jì)支持風(fēng)險(xiǎn)管控的實(shí)現(xiàn)。在現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營(yíng)中內(nèi)部審計(jì)部門要支持風(fēng)險(xiǎn)管控的工作實(shí)現(xiàn)，由于企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模逐漸擴(kuò)大，避免企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和制定風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的方案、補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)等一切都與企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)行為掛鉤，客觀上需要內(nèi)部審計(jì)部門深入細(xì)致的對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知，內(nèi)部審計(jì)上要有效的控制風(fēng)險(xiǎn)。

三、國(guó)有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管控中存在的問題

1.內(nèi)部審計(jì)的實(shí)施缺乏法律法規(guī)的引導(dǎo)。當(dāng)今社會(huì)，我國(guó)的內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管控這一方面缺少系統(tǒng)的界限和概述，然而產(chǎn)生這種情況主要是因?yàn)槲覈?guó)的經(jīng)濟(jì)法律體系不完善。缺少了實(shí)施相關(guān)工作中的實(shí)際規(guī)范引導(dǎo)。內(nèi)部審計(jì)對(duì)企業(yè)的良性運(yùn)作以及對(duì)企業(yè)增利和提升價(jià)值空間一直沒有作用。另一方面的增值作用也一直沒有深入透徹，使得大部分國(guó)有企業(yè)在以內(nèi)部審計(jì)作為風(fēng)險(xiǎn)管控的手段的存在缺乏實(shí)際操作的空間。

2.內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管控中沒發(fā)揮最大化運(yùn)作。當(dāng)前，我國(guó)大部分國(guó)有企業(yè)仍有依舊把內(nèi)部審計(jì)做為傳統(tǒng)審計(jì)業(yè)務(wù)，沒有完善審計(jì)機(jī)構(gòu)實(shí)施和制定條規(guī)規(guī)范，更沒有科學(xué)有效的指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控的審計(jì)方法。這造成了很多企業(yè)的管理者并不知道風(fēng)險(xiǎn)管控的重要性，內(nèi)部審計(jì)可以真實(shí)有效的傳達(dá)企業(yè)內(nèi)部的運(yùn)行不良現(xiàn)象，推動(dòng)集中一個(gè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)。然而由于沒有完整的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管控的信息無法傳達(dá)給管理層，內(nèi)部審計(jì)的作用削弱使內(nèi)部審計(jì)在企業(yè)中沒有發(fā)揮其應(yīng)有的作用。

3.內(nèi)部審計(jì)建設(shè)人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱。我國(guó)國(guó)有審計(jì)人員在掌握強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)管控的知識(shí)外，還應(yīng)該足夠熟悉企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，由于我國(guó)企業(yè)中很多審計(jì)人員都掌握財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的相關(guān)專業(yè)背景，但是并沒有系統(tǒng)的學(xué)習(xí)過內(nèi)部審計(jì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控的專業(yè)知識(shí)，導(dǎo)致審計(jì)隊(duì)伍的建設(shè)人員都風(fēng)險(xiǎn)管控的作用相當(dāng)模糊，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)評(píng)估，控制規(guī)劃等都無所適從，審計(jì)隊(duì)伍的建設(shè)相對(duì)與企業(yè)的管理經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的管控還相對(duì)落后。

4.國(guó)有企業(yè)管理層對(duì)內(nèi)部審計(jì)應(yīng)用不關(guān)心。因?yàn)槲覈?guó)大部分國(guó)有企業(yè)的管理層單位負(fù)責(zé)人對(duì)內(nèi)部審計(jì)是風(fēng)險(xiǎn)管控的重要工具這方面的認(rèn)識(shí)不足，沒有公允評(píng)價(jià)過內(nèi)部審計(jì)的作用，對(duì)內(nèi)部審計(jì)效果也沒有完善的機(jī)構(gòu)體系和考核標(biāo)準(zhǔn)，尤其是內(nèi)部審計(jì)與企業(yè)自身的盈利發(fā)展也沒有科學(xué)的評(píng)價(jià)，這一方面來嚴(yán)重阻礙了內(nèi)部審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)管控作用的發(fā)展。

四、強(qiáng)化國(guó)有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管控的提議

1.加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。加強(qiáng)單位的所有者以及內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍人員充分意識(shí)到這是一種經(jīng)常性的常規(guī)程序，內(nèi)部審計(jì)人員要接觸風(fēng)險(xiǎn)的頻率和接受風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)遇都要高于其他工作人員。因此要加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作人員的專業(yè)知識(shí)和強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控的意識(shí)，樹立企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管控有效實(shí)施的管理機(jī)構(gòu)，持續(xù)督促企業(yè)內(nèi)部審計(jì)人員有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)才能使企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的過程中能夠持續(xù)發(fā)展。

2.樹立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)模。由于內(nèi)部審計(jì)是構(gòu)成企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制的重要媒介，在內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍運(yùn)行過程中和參與企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管流程的實(shí)施，是確保企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃的重要組成部分。要重點(diǎn)升級(jí)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控的主要機(jī)構(gòu)，保證內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控的實(shí)施要詳細(xì)有效。支持企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控的建設(shè)機(jī)構(gòu)能夠順利運(yùn)作，并且提供更加全面的內(nèi)部升級(jí)，擴(kuò)大整個(gè)企業(yè)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)模。

3.加快風(fēng)險(xiǎn)管控創(chuàng)新。由于內(nèi)部審計(jì)是風(fēng)險(xiǎn)管控的重要組成部分，因?yàn)楦鞣N風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別，改進(jìn)交流方式等區(qū)別功能，加快風(fēng)險(xiǎn)管控的創(chuàng)新勢(shì)在必行，國(guó)有企業(yè)內(nèi)不的審計(jì)管理機(jī)構(gòu)也要進(jìn)行一定的升級(jí)管理和完善，提出一定的改善建議。加快企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控建設(shè)的樹立。不僅使企業(yè)的管理者能能夠充分的看到自身管理的缺陷和不足，更能詳細(xì)真是的反映出企業(yè)實(shí)際的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的實(shí)際狀況，從而使內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管控人員能夠有針對(duì)性的提出對(duì)企業(yè)的合理評(píng)價(jià)和建議。同時(shí)制定出適當(dāng)?shù)闹贫L(fēng)險(xiǎn)控制的方案，保障企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管控方案呢能夠?yàn)槠髽I(yè)的未來增值盈利提供效率。

4.提高風(fēng)險(xiǎn)管控人員專業(yè)認(rèn)知。通過提高內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管控人員的專業(yè)知識(shí)，不斷的加強(qiáng)深入風(fēng)險(xiǎn)管理人員的知識(shí)背景和專業(yè)技巧，以相牽制的原則進(jìn)行企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控，優(yōu)化組織使對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)狀況的進(jìn)一步的監(jiān)督和管理，更加深入的剖析企業(yè)內(nèi)部的管理漏洞和風(fēng)險(xiǎn)因素的業(yè)務(wù)人員和部門。力有成效的發(fā)現(xiàn)企業(yè)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，對(duì)其存在的結(jié)構(gòu)和進(jìn)行調(diào)整和分析。

五、結(jié)語

國(guó)有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控方面時(shí)需要漫長(zhǎng)的過程的，不管是什么規(guī)模的企業(yè)，但是其建立內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍的根本原因還是為了企業(yè)自身能夠有良性的運(yùn)作和提升增值的空間，當(dāng)然在風(fēng)險(xiǎn)管控方面我國(guó)內(nèi)部審計(jì)中還存在一些問題，當(dāng)時(shí)隨著國(guó)有企業(yè)的不斷發(fā)展，國(guó)有企業(yè)要擺脫陳舊的理念，順應(yīng)先進(jìn)的生產(chǎn)水平所經(jīng)歷的風(fēng)險(xiǎn)也越來越大。所以國(guó)有企業(yè)必然順應(yīng)時(shí)勢(shì)建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，內(nèi)部審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)管控必然為企業(yè)的價(jià)值而努力。

參考文獻(xiàn)：

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風(fēng)險(xiǎn)管控的方案范文4

關(guān)鍵詞：地區(qū)電網(wǎng)；風(fēng)險(xiǎn)管控；三集五大；專業(yè)協(xié)同

DOI：10.16640/ki.37-1222/t.2017.02.151

1 引言

地區(qū)電網(wǎng)是大電網(wǎng)安全的終端環(huán)節(jié)，也是保障優(yōu)質(zhì)服務(wù)可靠供電的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，國(guó)務(wù)院599號(hào)令與國(guó)家電網(wǎng)公司安全事故調(diào)查規(guī)程均對(duì)地區(qū)電網(wǎng)事故標(biāo)準(zhǔn)予以明確，提出了更高要求。三集五大改革后，專業(yè)職責(zé)分工更加明確，專業(yè)協(xié)同在生產(chǎn)管理進(jìn)一步加強(qiáng)。事實(shí)證明，即使在網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)較為完善的發(fā)達(dá)城市，仍存在發(fā)生大范圍停電事件的風(fēng)險(xiǎn)，如深圳“4.10”停電事件、上海“6.5”停電事件等。因此，在現(xiàn)有三集五大管理模式下，建立以調(diào)度為主導(dǎo)各專業(yè)協(xié)同的地區(qū)電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控體系，對(duì)于降低地區(qū)電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)、減少事故發(fā)生幾率、提高電網(wǎng)供電可靠性，具有十分重要的社會(huì)意義。

2 地區(qū)電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控體系建設(shè)基礎(chǔ)

地區(qū)電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控體系以國(guó)家電網(wǎng)公司三集五大模式下各供電企業(yè)部門分工與生產(chǎn)管理制度為基礎(chǔ)、常規(guī)應(yīng)用系統(tǒng)為工具建立，非此模式地區(qū)電網(wǎng)可參考。

（1）五大體系角色分工。在電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控體系中，調(diào)度實(shí)施電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)全過程管控，負(fù)責(zé)電網(wǎng)分析、提出風(fēng)險(xiǎn)管控方案、啟動(dòng)并風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，落實(shí)電網(wǎng)安保措施；大檢修主要負(fù)責(zé)重點(diǎn)設(shè)備隱患排查及重點(diǎn)運(yùn)維；大營(yíng)銷專業(yè)主要負(fù)責(zé)用電風(fēng)險(xiǎn)告知、事故停電解釋、重要用戶自備電源保障；大規(guī)劃、大建設(shè)專業(yè)主要負(fù)責(zé)落實(shí)電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)薄弱環(huán)節(jié)解決方案規(guī)劃、立項(xiàng)、建設(shè)。（2）專業(yè)協(xié)同機(jī)制。調(diào)度以電網(wǎng)年度運(yùn)行方式、月度停電協(xié)調(diào)會(huì)、周例會(huì)、日早會(huì)以及專題協(xié)調(diào)會(huì)為紐帶建立協(xié)同機(jī)制，以紀(jì)要、通報(bào)、周報(bào)形式督辦協(xié)同結(jié)果，以電網(wǎng)預(yù)警通知單為載體執(zhí)行協(xié)同決定。（3）技術(shù)系統(tǒng)支撐。地區(qū)電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控體系主要以電力系統(tǒng)分析軟件、電網(wǎng)預(yù)警系統(tǒng)以及調(diào)度短信平臺(tái)三大系統(tǒng)作為技術(shù)支撐。電力系統(tǒng)分析軟件主要分析電網(wǎng)潮流分布、電網(wǎng)薄弱點(diǎn)，校核電網(wǎng)“N-1”安全風(fēng)險(xiǎn)。電網(wǎng)預(yù)警系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控上線流轉(zhuǎn)。調(diào)度短信平臺(tái)實(shí)現(xiàn)調(diào)度電網(wǎng)運(yùn)行信息、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指令定向傳遞。

3 地區(qū)電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控運(yùn)行模式

按照發(fā)生原因，地區(qū)電網(wǎng)安全風(fēng)險(xiǎn)可劃分為常規(guī)、計(jì)劃、事故三類風(fēng)險(xiǎn)，其中常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)于電網(wǎng)正常方式、節(jié)假日保供電方式以及季節(jié)性常規(guī)方式，計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)于計(jì)劃停電或其他計(jì)劃性生產(chǎn)活動(dòng)造成的非常規(guī)方式（檢修、臨時(shí)、過渡），事故風(fēng)險(xiǎn)則對(duì)應(yīng)于電網(wǎng)發(fā)生事故時(shí)的異常方式。三種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施與解決方案基本相同。

（1）風(fēng)險(xiǎn)校核。調(diào)度部門定期開展地區(qū)電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行安全校核。每年或每半年對(duì)電網(wǎng)正常方式、N-1或N-2方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)校核。按年、月對(duì)電網(wǎng)計(jì)劃性生產(chǎn)活動(dòng)進(jìn)行評(píng)估及詳細(xì)安排，并在可調(diào)范圍內(nèi)進(jìn)行年度均衡，制定保障措施。（2）風(fēng)險(xiǎn)控制。針對(duì)分析確定的各類電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)，采取優(yōu)化電網(wǎng)運(yùn)行方式、優(yōu)化工程方案、采用過渡措施、設(shè)定控制功率、電網(wǎng)改造升級(jí)等措施，盡可能減少或降低風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，同時(shí)考慮采取措施盡量減少風(fēng)險(xiǎn)存在的時(shí)間。（3）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)防范依托于以調(diào)度為主導(dǎo)的電網(wǎng)預(yù)警模式，即調(diào)度負(fù)責(zé)電網(wǎng)預(yù)警的啟動(dòng)、、改期、延期以及取消，各大體系職責(zé)部門根據(jù)預(yù)警在規(guī)定時(shí)間內(nèi)制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)防控措施，形成預(yù)警、防控全過程管理。其中常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警每年度或半年度一次；計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前；事故風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后規(guī)定時(shí)間內(nèi)。（4）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警結(jié)束后，調(diào)度、安監(jiān)部門組織對(duì)本次風(fēng)險(xiǎn)管控期間的電網(wǎng)運(yùn)行、措施落實(shí)、部門履職、管控實(shí)效等進(jìn)行分析評(píng)估，總結(jié)本次風(fēng)險(xiǎn)管控存在的問題并及時(shí)改進(jìn)。

4 長(zhǎng)沙地區(qū)電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控體系應(yīng)用成效

長(zhǎng)沙地區(qū)電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控體系由長(zhǎng)沙供電公司調(diào)控中心主導(dǎo)于2012年建立并試運(yùn)行，截止到2016年底，未發(fā)生一起六級(jí)及以上電網(wǎng)事件，未發(fā)生因此而導(dǎo)致的大面積停電事件。

5 總結(jié)與展望

為滿足新形勢(shì)下電網(wǎng)安全與優(yōu)質(zhì)服務(wù)要求，以三集五大模式分工、三大系統(tǒng)為基礎(chǔ)，對(duì)地區(qū)電網(wǎng)運(yùn)行存在的常規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)、計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)以及事故性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全過程管控，構(gòu)成地區(qū)電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控體系，對(duì)于規(guī)避或減少電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)，具有顯著的社會(huì)效益與一定的經(jīng)濟(jì)效益。隨著分布式電源發(fā)展以及電力體制改革，如何將用戶管理納入電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控重要環(huán)節(jié)，是地區(qū)電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控體系下一步研究和完善的重點(diǎn)。

參考文獻(xiàn)：

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風(fēng)險(xiǎn)管控的方案范文5

有限空間安全風(fēng)險(xiǎn)管控工作方案

為推動(dòng)遏制重特大事故工作的全面開展，大幅提升安全生產(chǎn)工作管理水平，按照上級(jí)要求，結(jié)合實(shí)際，特制定本工作方案。

一、指導(dǎo)思想

堅(jiān)持標(biāo)本兼治、綜合治理，把安全風(fēng)險(xiǎn)管控挺在隱患前面，把隱患排查治理挺在事故前面，扎實(shí)構(gòu)建事故應(yīng)急救援最后一道防線。堅(jiān)持關(guān)口前移，超前辨識(shí)預(yù)判企業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)，通過實(shí)施制度、技術(shù)、工程、管理等措施，有效防控各類安全風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)過程管控，通過構(gòu)建隱患排查治理體系和閉環(huán)管理制度，強(qiáng)化監(jiān)管執(zhí)法，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和消除各類事故隱患，防患于未然；強(qiáng)化事后處置，及時(shí)、科學(xué)、有效應(yīng)對(duì)各類重特大事故，最大限度減少事故傷亡人數(shù)、降低損害程度。

二、工作目標(biāo)

力爭(zhēng)2021年，實(shí)現(xiàn)科學(xué)化、信息化、標(biāo)準(zhǔn)化的風(fēng)險(xiǎn)管控工作。構(gòu)建起符合安全生產(chǎn)實(shí)際，滿足安全工作需求的安全風(fēng)險(xiǎn)管控工作體系，通過點(diǎn)、線、面有機(jī)結(jié)合、無縫對(duì)接的工作機(jī)制，提升防控安全風(fēng)險(xiǎn)的能力；構(gòu)建形成嚴(yán)格規(guī)范的懲治違法違規(guī)行為制度機(jī)制體系，使違法違規(guī)行為引發(fā)的重特大事故得到有效遏制；構(gòu)建形成完善的安全準(zhǔn)入制度體系，安全生產(chǎn)源頭治理能力得到全面加強(qiáng)；健全應(yīng)急救援體系和應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，事故應(yīng)急處置能力得到明顯提升。

三、明確部署

將安全風(fēng)險(xiǎn)管控工作作為當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期安全生產(chǎn)領(lǐng)域的重點(diǎn)工作，擺在重中之重的突出位置。要明確任務(wù)、區(qū)分責(zé)任、細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)、狠抓落實(shí)，主要領(lǐng)導(dǎo)要親自籌劃、親自部署、親自過問、親自把關(guān)，分管領(lǐng)導(dǎo)要具體抓、全程抓，一級(jí)抓一級(jí)，層層抓落實(shí)，確保各項(xiàng)工作落到每個(gè)崗位，帶動(dòng)安全生產(chǎn)各項(xiàng)工作全面推進(jìn)。

四、組織機(jī)構(gòu)

組 長(zhǎng)：生產(chǎn)廠長(zhǎng)

副組長(zhǎng)：各班組長(zhǎng)

成 員：各廠站班組員工

領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室在xxxx污水處理廠。

五、具體工作

1.組織分析研判。要對(duì)本轄區(qū)內(nèi)安全生產(chǎn)形勢(shì)和生產(chǎn)安全事故情況進(jìn)行深入分析研判，以問題為導(dǎo)向，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)領(lǐng)域、重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)單位安全風(fēng)險(xiǎn)的管控，確保可防可控。加強(qiáng)對(duì)安全生產(chǎn)輿情和熱點(diǎn)、敏感問題的分析預(yù)測(cè)，完善應(yīng)對(duì)機(jī)制，提升應(yīng)對(duì)能力。

2.深入開展城市風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。要進(jìn)一步完善安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，重點(diǎn)考慮可能危害到的社會(huì)公眾數(shù)量和事故發(fā)生的概率，對(duì)辨識(shí)出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)要進(jìn)行定性和定量分析，將安全風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)從高到低劃分為重大風(fēng)險(xiǎn)、較大風(fēng)險(xiǎn)、一般風(fēng)險(xiǎn)和低風(fēng)險(xiǎn)，分別用紅、橙、黃、藍(lán)四種顏色標(biāo)示。要依據(jù)安全風(fēng)險(xiǎn)類別和等級(jí)建立健全企業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)。

3.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控。要建立重大安全風(fēng)險(xiǎn)和重大危險(xiǎn)源以及重大事故隱患管理檔案，按照分級(jí)屬地管理原則，通過實(shí)行“網(wǎng)格化”管理，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管控責(zé)任，全面強(qiáng)化城市運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)源頭管控。城市規(guī)劃建設(shè)中要充分考慮安全因素，加強(qiáng)城鄉(xiāng)發(fā)展規(guī)劃與城市地下公用基礎(chǔ)設(shè)施規(guī)劃，特別是石油天然氣管道、城鎮(zhèn)燃?xì)夤芫€等規(guī)劃的銜接。要加強(qiáng)督促指導(dǎo)和綜合協(xié)調(diào)，支持、推動(dòng)企業(yè)加快實(shí)施管控整治措施，對(duì)安全風(fēng)險(xiǎn)管控不到位和隱患排查治理不到位的，要嚴(yán)格依法查處。

4.落實(shí)安全風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。要嚴(yán)格落實(shí)制定的安全風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、評(píng)估和分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)；結(jié)合重點(diǎn)行業(yè)及公共安全領(lǐng)域各類隱患排查治理工作，依據(jù)分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)全面開展本轄區(qū)內(nèi)領(lǐng)域的摸底排查，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)和隱患進(jìn)行科學(xué)辨識(shí)和評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和隱患等級(jí)，配合繪制轄區(qū)內(nèi)的安全風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和重大隱患分布電子圖，制定風(fēng)險(xiǎn)管控辦法，落實(shí)管控責(zé)任和措施，強(qiáng)化日常管理和動(dòng)態(tài)管控。

5.建立完善信息化管理平臺(tái)。充分利用信息網(wǎng)格化管理系統(tǒng)，建立統(tǒng)一規(guī)范的安全監(jiān)管信息平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)信息數(shù)據(jù)的共享，形成全方位、立體化監(jiān)管格局，提高安全監(jiān)管效能。加快建立與各部門和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位互聯(lián)互通信息系統(tǒng)，健全配套制度，提高風(fēng)險(xiǎn)管控和隱患排查治理信息化水平。

6.嚴(yán)格安全生產(chǎn)隱患治理責(zé)任追究。堅(jiān)持關(guān)口前移、重心下移，健全企業(yè)自查自改、街道監(jiān)督檢查的隱患排查治理運(yùn)行機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)隱患責(zé)任人的內(nèi)部處理和責(zé)任追究，對(duì)排查發(fā)現(xiàn)的事故隱患未按期完成整改，熟視無睹，或者整改不符合相關(guān)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)要求的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位，要依法依規(guī)報(bào)請(qǐng)相關(guān)部門對(duì)該單位和相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行行政處理或給予處罰，并納入誠(chéng)信考核記錄，問題嚴(yán)重的要逐級(jí)追責(zé)，對(duì)主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行約談和通報(bào)，列入安全生產(chǎn)黑名單。對(duì)不按要求開展隱患排查，不按規(guī)定登記和報(bào)告查出的隱患，隱患排查長(zhǎng)期零報(bào)告或漏報(bào)、瞞報(bào)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位，要對(duì)其進(jìn)行重點(diǎn)檢查，發(fā)現(xiàn)隱患和問題加大處罰力度，并對(duì)主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行約談和通報(bào)，對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行問責(zé)。

六、實(shí)施步驟

分三個(gè)階段開展。

（一）動(dòng)員部署階段

制定構(gòu)建安全風(fēng)險(xiǎn)管控工作實(shí)施方案，組建組織機(jī)構(gòu)，召開動(dòng)員部署會(huì)議，細(xì)化工作職責(zé)，明確人員分工，確定任務(wù)時(shí)間節(jié)點(diǎn)。

（二）全面落實(shí)階段

要全面落實(shí)工作任務(wù)，對(duì)照相關(guān)行業(yè)領(lǐng)域安全風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、評(píng)估、分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，摸排各類風(fēng)險(xiǎn)源，實(shí)施分級(jí)分類管控。組織本轄區(qū)內(nèi)行業(yè)領(lǐng)域企業(yè)全面開展隱患排查。

（三）鞏固提升階段

構(gòu)建安全風(fēng)險(xiǎn)管控工作總結(jié)驗(yàn)收，在此基礎(chǔ)上開展“回頭看”，鞏固提升安全風(fēng)險(xiǎn)管控工作成果。

七、工作要求

風(fēng)險(xiǎn)管控的方案范文6

【關(guān)鍵詞】制造型企業(yè)；運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；控制

0.緒論

企業(yè)運(yùn)營(yíng)作為決定企業(yè)成敗的關(guān)鍵性環(huán)節(jié)，對(duì)企業(yè)的生存與發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。運(yùn)營(yíng)是面對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程的，環(huán)境的變化及內(nèi)外因素的難以預(yù)測(cè)性決定了運(yùn)營(yíng)具有風(fēng)險(xiǎn)性，風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)水平和運(yùn)營(yíng)效率具有十分重要的影響，避免毀滅性的風(fēng)險(xiǎn)要比獲取超額利潤(rùn)更為重要，這已是現(xiàn)今企業(yè)界形成的共識(shí)。作為制造型企業(yè)，強(qiáng)化運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控尤為重要。尤其是在當(dāng)前大力倡導(dǎo)振興中國(guó)裝備制造業(yè)的大趨勢(shì)下，我國(guó)制造型企業(yè)大力提升企業(yè)運(yùn)營(yíng)水平志在必行。本文從產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和投資退出風(fēng)險(xiǎn)四大主要運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)維度出發(fā)，識(shí)別出每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)維度的重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)事件，并提出針對(duì)性的管控建議。

1.運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析

1.1產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)

作為制造型企業(yè)，產(chǎn)品質(zhì)量是企業(yè)的生命線，影響產(chǎn)品質(zhì)量的因素很多。從風(fēng)險(xiǎn)來源上看，是多方面的，既包括來自原材料采購(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，又包括工藝設(shè)備變更及法規(guī)技術(shù)要求變更導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)有三個(gè)要素：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性、風(fēng)險(xiǎn)的可檢測(cè)性。風(fēng)險(xiǎn)的可能性，即在過程或是工藝中風(fēng)險(xiǎn)是否存在，存在哪些風(fēng)險(xiǎn)及其發(fā)生的可能性；風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性，是指當(dāng)可能發(fā)生的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量造成的后果的嚴(yán)重程度，嚴(yán)重程度可以度量；風(fēng)險(xiǎn)的可檢測(cè)性是指風(fēng)險(xiǎn)在將要發(fā)生或者已經(jīng)發(fā)生后是否可以容易被發(fā)現(xiàn)。

風(fēng)險(xiǎn)事件――產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)

1.2人力資源風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)作為一個(gè)經(jīng)營(yíng)實(shí)體，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)會(huì)受到企業(yè)人力資源方面的影響，除了經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、政治法律法規(guī)的變化等外部因素會(huì)企業(yè)的人力資源管理構(gòu)成影響，更重要的是人力資源風(fēng)險(xiǎn)因素存在于企業(yè)內(nèi)部。人力資源規(guī)劃不同于一般的人力資源日常管理工作，但企業(yè)人力資源規(guī)劃工作的影響是十分重大的。企業(yè)人力資源規(guī)劃具有“前瞻性、預(yù)見性、全局性”等特征，規(guī)劃工作開展得不好，就會(huì)給企業(yè)人力資源管理帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)，造成被動(dòng)局面，甚至可以用“后患無窮”、“不可估量”來形容。

風(fēng)險(xiǎn)事件――人力資源風(fēng)險(xiǎn)

1.3技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的今天，技術(shù)創(chuàng)新是一個(gè)企業(yè)生存和發(fā)展的基本前提，在企業(yè)獲取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，構(gòu)建核心競(jìng)爭(zhēng)力，以及決定競(jìng)爭(zhēng)成敗的過程中起著決定性作用。在裝備制造業(yè)領(lǐng)域，目前大多數(shù)企業(yè)缺乏新技術(shù)、新產(chǎn)品的研發(fā)投入和力度，對(duì)于傳統(tǒng)產(chǎn)品市場(chǎng)來看，隨著國(guó)家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整難再有大幅度的提升和發(fā)展，對(duì)于新興產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)，由于技術(shù)投資收益難以預(yù)測(cè)，產(chǎn)品還有待市場(chǎng)進(jìn)一步驗(yàn)證，多數(shù)企業(yè)也不敢有大的投資，以規(guī)避技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)事件――技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

1.4投資退出風(fēng)險(xiǎn)

項(xiàng)目退出是項(xiàng)目盈利能力、運(yùn)營(yíng)策略調(diào)整等因素來做的決定。項(xiàng)目盈利能力可能是企業(yè)考慮投資退出最直接的因素；從運(yùn)營(yíng)調(diào)整角度看，企業(yè)選擇主動(dòng)退出投資主要包括以下情形：投資項(xiàng)目與企業(yè)發(fā)展目標(biāo)、產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向或核心業(yè)務(wù)不相符；企業(yè)難以取得投資項(xiàng)目的管理控制權(quán)和發(fā)展主導(dǎo)權(quán)；企業(yè)內(nèi)部因資產(chǎn)整合、重組，需要退出相應(yīng)投資；企業(yè)根據(jù)目標(biāo)負(fù)債及自身現(xiàn)金流量情況對(duì)投資總量進(jìn)行控制，當(dāng)投資總量超出上限，或負(fù)債率超過目標(biāo)水平，或財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量出現(xiàn)困難時(shí)，主動(dòng)退出有關(guān)投資；投資項(xiàng)目公司因合并、分立、購(gòu)并及引入新的合作伙伴等事項(xiàng)使資本規(guī)模、股權(quán)結(jié)構(gòu)或合作條件發(fā)生重大于己不利的變化；投資項(xiàng)目公司因違反有關(guān)法律、行政法規(guī)造成短期內(nèi)無法消除的重大影響。對(duì)于企業(yè)來說，投資總是做“加法”容易，做“減法”難。

風(fēng)險(xiǎn)事件――投資退出風(fēng)險(xiǎn)

2.運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控建議

2.1產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)管控建議

首先要從原料與輔料供應(yīng)、生產(chǎn)過程監(jiān)控、生產(chǎn)技術(shù)支持和集團(tuán)管理等各個(gè)方面采取切實(shí)有效措施，為產(chǎn)品的生產(chǎn)與加工提供必要的生產(chǎn)條件；其次，應(yīng)建立健全統(tǒng)一的質(zhì)量保證體系確保產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定；第三要強(qiáng)化全體員工的質(zhì)量意識(shí)，加強(qiáng)對(duì)有關(guān)員工的培訓(xùn)工作，切實(shí)把好品牌的質(zhì)量關(guān)。

2.2人力資源風(fēng)險(xiǎn)管控建議

制定人力資源發(fā)展規(guī)劃并規(guī)范管理模式，實(shí)施有效的激勵(lì)措施，塑造企業(yè)文化，凝聚團(tuán)隊(duì)力量。

2.3技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管控建議

技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的管控需要從前饋控制、同步控制和反饋控制三個(gè)方面來完成。前饋控制即在立項(xiàng)階段就要充分估計(jì)自己的資金實(shí)力和籌資能力，同時(shí)加強(qiáng)管理保證財(cái)務(wù)狀況良好，并確保技術(shù)創(chuàng)新資金及時(shí)供應(yīng)，或預(yù)先提留專款專用；同步控制即要進(jìn)行新產(chǎn)品的市場(chǎng)測(cè)試；反饋控制即收集顧客對(duì)技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)品的反饋信息，根據(jù)意見進(jìn)行識(shí)別和分析，對(duì)產(chǎn)品加以改進(jìn)和完善。同時(shí)分析產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率及其增長(zhǎng)、銷售收入及其增長(zhǎng)、銷售利潤(rùn)及其增長(zhǎng)等各項(xiàng)市場(chǎng)和財(cái)務(wù)指標(biāo)。

2.4投資退出風(fēng)險(xiǎn)管控建議

對(duì)投資項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行分析；根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批示對(duì)準(zhǔn)備放棄的投資項(xiàng)目進(jìn)行退出可行性研究，起草投資項(xiàng)目的退出方案；根據(jù)專家意見調(diào)整完善投資項(xiàng)目退出方案。對(duì)分析報(bào)告、投資項(xiàng)目退出方案進(jìn)行審核；投資委員會(huì)根據(jù)提交的投資項(xiàng)目退出方案對(duì)退出的渠道、價(jià)值和時(shí)機(jī)進(jìn)行評(píng)估，給出委員會(huì)專家意見。

3.研究結(jié)論

運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)管控領(lǐng)域最為重要的一環(huán)，已成為企業(yè)關(guān)注的重點(diǎn)。本文對(duì)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)事件及其影響進(jìn)行了識(shí)別分析和界定，并針對(duì)研究結(jié)果，給出了降低制造型企業(yè)降低運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的管控措施和建議。

通過以上研究，本文可以得出以下結(jié)論。其一，本文根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的來源不同，創(chuàng)造性的將戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)分成四種：產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和投資退出風(fēng)險(xiǎn)。其二，文章分維度、分層次對(duì)制造業(yè)企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析，找出了各個(gè)維度中的重要風(fēng)險(xiǎn)事件，并對(duì)各領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式進(jìn)行了探討。其三，文章從產(chǎn)品質(zhì)量、人力資源、技術(shù)、投資退出四個(gè)方面分別對(duì)制造業(yè)企業(yè)如何進(jìn)行運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控給出了對(duì)策建議。 [科]

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