前言：尋找寫作靈感？中文期刊網(wǎng)用心挑選的農(nóng)村信用社農(nóng)村經(jīng)濟(jì)成效調(diào)查研究，希望能為您的閱讀和創(chuàng)作帶來靈感，歡迎大家閱讀并分享。

一、農(nóng)村信用社服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主要成效

(一)堅(jiān)持支農(nóng)支小定位，全力支持“三農(nóng)”發(fā)展

各地農(nóng)村信用社通過連續(xù)多年的“走千家、訪萬戶、共成長”開門紅活動、落實(shí)年度經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任制和開展勞動競賽等，加大對涉農(nóng)貸款、小微企業(yè)貸款的投放力度，優(yōu)先滿足春耕備耕資金等涉農(nóng)資金需求，確保涉農(nóng)貸款、小微企業(yè)貸款增速高于全部貸款增速。僅2012年當(dāng)年，杭州地區(qū)農(nóng)村信用社信貸支持農(nóng)戶18.82萬戶，小微企業(yè)1.14萬戶。其中，如杭州市農(nóng)村信用社在經(jīng)營轄區(qū)已基本實(shí)現(xiàn)城市化的背景下，其涉農(nóng)貸款余額占比仍達(dá)24.04%。農(nóng)村信用社及其員工與農(nóng)村建立了極為密切的聯(lián)系。如臨安市農(nóng)村信用社的“走村入企”大走訪活動，對農(nóng)戶進(jìn)行地毯式調(diào)查，對小微企業(yè)量身定做“一戶一策”的信貸支持計(jì)劃，還組建集業(yè)務(wù)宣傳、產(chǎn)品介紹和文體活動一體的宣傳隊(duì)，入村進(jìn)行宣傳;蕭山市農(nóng)村信用社創(chuàng)新推出“村銀共建新農(nóng)村”活動，使集體資產(chǎn)獲得穩(wěn)定的收益，實(shí)現(xiàn)村級集體資產(chǎn)的保值增值。本研究在2013年7月組織對杭州地區(qū)8縣(市)農(nóng)村信用社轄區(qū)的農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)進(jìn)行農(nóng)村信用社服務(wù)情況抽樣調(diào)查，共得到農(nóng)戶有效問卷236份，農(nóng)村企業(yè)有效問卷153份。調(diào)查結(jié)果顯示，農(nóng)村信用社極大滿足了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展對金融服務(wù)的需求。從對農(nóng)戶的調(diào)查看，有存款的農(nóng)戶中，存在農(nóng)村信用社的占比87.2%;如果向農(nóng)村信用社申請貸款，能得到貸款的占比95.9%。對企業(yè)的調(diào)查中，其借貸的主要來源，選擇農(nóng)村信用社的占比91.8%。

(二)不斷延伸服務(wù)渠道，實(shí)現(xiàn)渠道廣覆蓋

一是著力構(gòu)建了“豐收卡+電子機(jī)具+村級便民服務(wù)中心(農(nóng)家店)+支農(nóng)聯(lián)絡(luò)員+管村信貸員”五位一體的服務(wù)體系，努力做好營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)資源配置規(guī)劃，大力布放POS機(jī)、ATM機(jī)等電子機(jī)具，做到村村有POS機(jī)。二是整合村級便民服務(wù)中心農(nóng)信金融服務(wù)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)小額存取款及金融咨詢等快捷便利的金融服務(wù)。三是啟動并實(shí)施了金融普惠工程，力爭打通“金融服務(wù)最后一公里”，努力實(shí)現(xiàn)“基礎(chǔ)金融不出村、綜合金融不出鎮(zhèn)”。對農(nóng)戶的調(diào)查中，離你家最近的是哪家銀行，選擇農(nóng)村信用社的占比93.8%，農(nóng)村信用社離農(nóng)戶的平均距離是2.22公里，其中1公里內(nèi)的占比48.7%。在“你覺得存取款方便嗎?”的回答中:回答很方便和比較方便的占比95.6%。

(三)加強(qiáng)金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新

1.大力建設(shè)方便、快捷的產(chǎn)品體系。

一方面在省農(nóng)村信用聯(lián)社的主導(dǎo)下，在全省推廣標(biāo)準(zhǔn)化、品牌化的金融產(chǎn)品，統(tǒng)一開發(fā)和建設(shè)“豐收”系列產(chǎn)品，如豐收小額貸款卡，具有“一次授信、循環(huán)使用、自助放款、擔(dān)保靈活、存貸掛鉤”的優(yōu)點(diǎn)，至2013年6月末，農(nóng)村信用社發(fā)行豐收小額貸款卡11.56萬張。另一方面，各地農(nóng)村信用社根據(jù)地方產(chǎn)業(yè)和客戶特點(diǎn)和要求，開發(fā)地方特色產(chǎn)品，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，2011年以來，各信用社新推出農(nóng)戶、小微企業(yè)金融產(chǎn)品達(dá)到50多個(gè)。如杭州市農(nóng)村信用社整合完成了“樂惠”、“樂盈”、“樂通”三大系列產(chǎn)品;富陽市農(nóng)村信用社推出“萬事”系列信貸產(chǎn)品，桐廬縣農(nóng)村信用社的“合家”系列貸產(chǎn)品，臨安市農(nóng)村信用社的“綠色家園、富麗山村”新農(nóng)村建設(shè)貸款等。

2.積極拓展擔(dān)保范圍和創(chuàng)新?lián)７绞健?/p>

各地農(nóng)村信用社相繼推出了存貨抵押、應(yīng)收賬款質(zhì)押、股權(quán)質(zhì)押、商標(biāo)權(quán)質(zhì)押等抵質(zhì)押貸款。蕭山市的小微企業(yè)“聯(lián)?；?dān)”模式，貸款手續(xù)簡便、速度快捷。建德縣試點(diǎn)農(nóng)房抵押貸款，成為杭州農(nóng)信系統(tǒng)首家開展農(nóng)房抵押貸款業(yè)務(wù)的農(nóng)信社;淳安縣推出商標(biāo)權(quán)質(zhì)押貸款。

3.積極探索組織和機(jī)構(gòu)創(chuàng)新，強(qiáng)化對支農(nóng)、支小金融服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化和專業(yè)化。

如杭州市積極探索金融便利店模式，富陽市引進(jìn)臺灣微貸技術(shù)，成立微貸中心等。

4.不斷開辦新業(yè)務(wù)。

近年來農(nóng)信社的國際業(yè)務(wù)、貸記卡業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)、網(wǎng)銀、手機(jī)銀行等業(yè)務(wù)相繼推出，不斷滿足客戶的金融需求。2013年，部分農(nóng)村信用社開展黃金銷售業(yè)務(wù)、杭州市農(nóng)村信用社基金代銷業(yè)務(wù)開辦，農(nóng)信社的業(yè)務(wù)品種越來越齊全。

二、農(nóng)村信用社服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中面臨的新情況

通過調(diào)研發(fā)現(xiàn)，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展對金融服務(wù)的需求出現(xiàn)如下的新情況，值得關(guān)注:

(一)中心村、鎮(zhèn)等新農(nóng)村建設(shè)資金需求旺盛

隨著杭州地區(qū)城鄉(xiāng)區(qū)域統(tǒng)籌建設(shè)不斷推進(jìn)，中心村、鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、項(xiàng)目建設(shè)投入加大，如中心鎮(zhèn)“鎮(zhèn)鎮(zhèn)通高速”工程、“雙千工程”，建設(shè)資金需求非常旺盛。如其中單列入杭州市發(fā)改委2013年度中心鎮(zhèn)項(xiàng)目就有60個(gè)，當(dāng)年所需貸款54.4億元。余杭市農(nóng)村信用社2013年累計(jì)發(fā)放村級經(jīng)濟(jì)組織貸款28戶，貸款金額1.79億元，貸款余額達(dá)到12.86億元。

(二)農(nóng)戶貸款資金需求不同地區(qū)差異較大

隨著中心村、鎮(zhèn)農(nóng)戶積聚的推進(jìn)，農(nóng)業(yè)集約化、規(guī)?；陌l(fā)展，農(nóng)民從商的人員增加，農(nóng)戶購買住房商鋪、開店、搞運(yùn)輸、投資創(chuàng)業(yè)等需求不斷增加，資金需求額度增大。如2013年余杭農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款戶均貸款額達(dá)到23.56萬元，但在傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)仍占主導(dǎo)地位地區(qū)的戶均貸款明顯較低，如同期臨安市太陽鎮(zhèn)橫路信用社，其貸款余額4100萬元，貸款戶達(dá)930多戶，戶均貸款僅為4.4萬元。

(三)多樣化的金融服務(wù)需求逐步增加

農(nóng)戶對新興金融產(chǎn)品和服務(wù)的需求日益增長，如銀行卡、理財(cái)、一卡通等業(yè)務(wù)正越來越受到農(nóng)戶的青睞，調(diào)查顯示91%的農(nóng)戶在使用或有使用這類產(chǎn)品的意愿。農(nóng)民對金融服務(wù)的要求也越來越高，傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)已經(jīng)不能滿足其需要，現(xiàn)代的手機(jī)銀行、網(wǎng)上銀行、貸記卡業(yè)務(wù)等產(chǎn)品和服務(wù)的要求凸現(xiàn)。農(nóng)民要求的金融資源也越來越多，一方面，隨著農(nóng)戶收入不斷增加，特別是拆遷戶，獲得大額的拆遷賠償款，其資金存取越來越大，另一方面隨著家庭農(nóng)場、股份制農(nóng)場、農(nóng)村專業(yè)合作社等新興農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織的出現(xiàn)及農(nóng)民創(chuàng)業(yè)的要求，信貸資金金額也越來越高。

(四)農(nóng)村信用社經(jīng)營環(huán)境壓力增大

一是從外部發(fā)展環(huán)境看，在利率市場化預(yù)期和金融脫媒深化的趨勢下，越來越多的銀行機(jī)構(gòu)紛紛下沉市場定位，加大對中小微客戶的拓展并開發(fā)出了一系列針對性的產(chǎn)品，使得農(nóng)村信用社在主要目標(biāo)客戶群市場上面臨更為激烈的競爭。二是由于近年來外部宏觀經(jīng)濟(jì)和金融環(huán)境表現(xiàn)出了較大的復(fù)雜性和不確定性，經(jīng)濟(jì)增速逐步放緩，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整壓力加大，大量中小企業(yè)面臨著較大的生存壓力，制約了農(nóng)村信用社的發(fā)展空間。此外，銀行監(jiān)管中要求有節(jié)奏投放信貸規(guī)模與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的季節(jié)性特征存在一定矛盾。

三、農(nóng)村信用社經(jīng)營和服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)存在的主要困難

經(jīng)過多年的發(fā)展，農(nóng)村信用社資產(chǎn)規(guī)模快速增長，且資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益較好，但在其經(jīng)營發(fā)展中也面臨著一定困境，需要妥善加以解決。

(一)農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)較高且補(bǔ)償機(jī)制不到位影響其可持續(xù)發(fā)展

農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)較高主要是由于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)高且抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。一是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)易受自然條件影響，如近年出現(xiàn)的H7N9禽流感，造成養(yǎng)殖戶風(fēng)險(xiǎn)急劇上升，但又缺乏相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償措施。二是農(nóng)村金融存在抵押和擔(dān)保難問題，如農(nóng)戶的自留山、承包土地、住宅房等，不能抵押。問卷調(diào)查影響獲得貸款最主要因素是什么，農(nóng)戶和企業(yè)的有效回答中，81%的農(nóng)戶認(rèn)為是缺少抵押或擔(dān)保，調(diào)查中發(fā)現(xiàn)農(nóng)村現(xiàn)在僅有極少的財(cái)政性支農(nóng)擔(dān)保公司，但都不能達(dá)到政策規(guī)定取得金融許可證要求的注冊資金2000萬以上的標(biāo)準(zhǔn)，而商業(yè)性擔(dān)保公司一般擔(dān)保費(fèi)用在2.5－3%，銀行如果要求擔(dān)保將顯著加大了企業(yè)的借貸成本。三是缺乏政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對三農(nóng)發(fā)展進(jìn)行補(bǔ)償。

(二)農(nóng)村信用社承擔(dān)的政策性金融服務(wù)與政府政策支持不對等

目前，農(nóng)村信用社在支農(nóng)支小過程中很多業(yè)務(wù)都具有政策性金融服務(wù)的性質(zhì)，如開展金融普惠工程需要開辦眾多的服務(wù)網(wǎng)點(diǎn);免費(fèi)各類涉農(nóng)補(bǔ)貼的發(fā)放;發(fā)放扶貧小額貸款;支持困難小微企業(yè)等等，這些業(yè)務(wù)具有成本高、收益低的特點(diǎn)，將嚴(yán)重影響農(nóng)村信用社的收益。如調(diào)查發(fā)現(xiàn)便民POS機(jī)使農(nóng)戶不出村就能享受到取款、轉(zhuǎn)賬和繳費(fèi)等便利，但一個(gè)POS機(jī)網(wǎng)點(diǎn)固定投入需要2萬元左右，同時(shí)還要給予POS機(jī)安放點(diǎn)(一般為便利店)一定的費(fèi)用或貸款利率優(yōu)惠，一臺ATM機(jī)設(shè)備投入大約需要20萬元左右，另外還需要后期的維護(hù)費(fèi)用。隨著利率市場化及銀行競爭的加劇，農(nóng)村信用社盈利能力下降趨勢使這一問題更加嚴(yán)重。但政府在扶持農(nóng)村信用社政策性金融業(yè)務(wù)方面缺乏相應(yīng)的政策和制度安排，地方政府在與金融機(jī)構(gòu)合作過程中存在過于關(guān)注短期利益的情況，甚至部分領(lǐng)域還存在著歧視性政策，如部分財(cái)政資金不允許存放在農(nóng)村信用社。

(三)農(nóng)村信用社股份制改革會對其定位和經(jīng)營帶來影響

近年來，監(jiān)管部門要求農(nóng)村信用社進(jìn)行股份制改造，對農(nóng)村信用社經(jīng)營發(fā)展和穩(wěn)定帶來一定的不利影響。從調(diào)研的情況來看，當(dāng)前的體制存在著較大的合理性，農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)發(fā)展和管理水平都取得了長足的進(jìn)步。同時(shí)從其他省份農(nóng)村信用社股份制改造經(jīng)驗(yàn)來看，股改后引進(jìn)的地方民營企業(yè)等大股東，存在著很強(qiáng)的融資需求，改制后的農(nóng)村信用社有成為其取款機(jī)的風(fēng)險(xiǎn);同時(shí)，股份制改造后資本逐利的天性將充分釋放，可能導(dǎo)致其偏離支農(nóng)支小的定位，一些低利甚至虧損的政策性業(yè)務(wù)將逐步萎縮甚至?xí)蝗∠?/p>

四、促進(jìn)農(nóng)村信用社發(fā)展和服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的政策建議

根據(jù)以上農(nóng)村信用社發(fā)展和金融服務(wù)情況及問題分析，為促進(jìn)其進(jìn)一步發(fā)展，一方面需要其自身加快改革和創(chuàng)新步伐，另一方面政府應(yīng)根據(jù)農(nóng)信社承擔(dān)政策性業(yè)務(wù)的邊界和成本相應(yīng)加大對其政策的支持力度。

(一)農(nóng)村信用社自身改革和創(chuàng)新

1.保持現(xiàn)有體制基本穩(wěn)定，進(jìn)一步激發(fā)兩級法人架構(gòu)下省、縣法人的經(jīng)營活力

目前，浙江農(nóng)信系統(tǒng)實(shí)行的是省農(nóng)村信用聯(lián)社和縣級農(nóng)村信用社兩級法人管理體制，能較好兼顧規(guī)模經(jīng)濟(jì)和經(jīng)營靈活的雙重目標(biāo)，建議在保持現(xiàn)有體制基本穩(wěn)定的條件下，進(jìn)一步提升組織價(jià)值鏈體系的價(jià)值:一方面，省農(nóng)村信用聯(lián)社要繼續(xù)按照“做縣級行社做不好或不經(jīng)濟(jì)的事”的指導(dǎo)思想，優(yōu)化科技服務(wù)平臺、銀行卡及電子銀行服務(wù)平臺、清算服務(wù)平臺、資金營運(yùn)服務(wù)平臺和教育培訓(xùn)平臺等服務(wù)平臺;另一方面，建議縣級農(nóng)村信用社繼續(xù)充分發(fā)揮其貼近市場、決策靈活、服務(wù)快捷的優(yōu)勢，立足當(dāng)?shù)?，探尋商業(yè)性業(yè)務(wù)和政策性業(yè)務(wù)的合理結(jié)合，在服務(wù)“三農(nóng)”中實(shí)現(xiàn)自身的商業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

2.繼續(xù)深化省市縣三級信用體系建設(shè)，構(gòu)建良好的金融生態(tài)

目前省農(nóng)村信用聯(lián)社積極為縣市農(nóng)信社創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境，取得了顯著的成效，因此，建議浙江農(nóng)信系統(tǒng)繼續(xù)開展和完善信用工程建設(shè)，構(gòu)建良性的金融生態(tài)。一是繼續(xù)深入開展省、市、縣三級信用村鎮(zhèn)、信用戶的評定工作，擴(kuò)大信用工程覆蓋面和影響力。二是聯(lián)合農(nóng)業(yè)部門、工商部門等政府機(jī)構(gòu)，加快推進(jìn)農(nóng)民專業(yè)合作社新型信用體系建設(shè)，加大對農(nóng)村新型組織的支持力度。三是增強(qiáng)信用工程的增值服務(wù)，加大對信用村鎮(zhèn)、信用戶的信貸準(zhǔn)入、貸款利率等優(yōu)惠支持力度，引導(dǎo)客戶重視自身信用記錄，促進(jìn)地方信用生態(tài)環(huán)境優(yōu)化。調(diào)查顯示目前不同級次信用村鎮(zhèn)(信用戶)的貸款的利率優(yōu)惠達(dá)到0.6－1.2個(gè)百分點(diǎn)，建議農(nóng)村信用社繼續(xù)保持和完善利率優(yōu)惠政策。

(二)政府完善政策支持措施，營造良好的發(fā)展環(huán)境

1.建議將縣及縣以下政府相關(guān)部門的涉農(nóng)資金存入農(nóng)村信用社

農(nóng)村信用社作為企業(yè)，盈利是其根本目的，但農(nóng)村信用社經(jīng)營中除商業(yè)性的業(yè)務(wù)外，還承擔(dān)了大量的政策性業(yè)務(wù)?，F(xiàn)階段對農(nóng)村信用社存有不合理政策，如一些財(cái)政資金、甚至是涉農(nóng)資金都不能存放在農(nóng)村信用社。而其他得到服務(wù)資格的銀行由于在基層沒有服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，并不能真正服務(wù)農(nóng)村。因此，一是建議將部分財(cái)政資金，特別是涉農(nóng)資金優(yōu)先存放于農(nóng)村信用社，增加農(nóng)村信用社的資金來源。二是建議給予信用社承擔(dān)的政策性業(yè)務(wù)一定的財(cái)政貼息，對網(wǎng)點(diǎn)和機(jī)具建設(shè)給予一定的財(cái)政補(bǔ)貼。三是優(yōu)先支持農(nóng)村信用社社保卡、市民卡等業(yè)務(wù)，拓展農(nóng)村信用社發(fā)展空間。四是大力支持農(nóng)村信用社獨(dú)家開辦鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付業(yè)務(wù)。

2.建議簡化涉農(nóng)不良貸款的處置及核銷并減免處置不良貸款涉及的相關(guān)稅費(fèi)

因農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的特點(diǎn)，對農(nóng)村貸款的風(fēng)險(xiǎn)相對較高，發(fā)生筆數(shù)較多，導(dǎo)致不良貸款控制難，且牽涉精力較多。因此，一是建議優(yōu)化涉農(nóng)不良貸款處置的流程，定期集中處理涉農(nóng)不良貸款，提高訴訟等環(huán)節(jié)效率。二是建議相關(guān)部門支持在稅前核銷，并部分減免處置不良涉農(nóng)貸款涉及的相關(guān)稅費(fèi)，從而為農(nóng)村信用社減輕包袱，應(yīng)對激烈市場競爭，提供有效支持。

3.建議完善農(nóng)村信用社涉農(nóng)貸款的稅費(fèi)優(yōu)惠并制度化

目前，農(nóng)村信用社能享受到一定的稅收優(yōu)惠，主要包括信用社享受營業(yè)稅優(yōu)惠(按3%計(jì)征，一般金融機(jī)構(gòu)按5%征收)，以及小額農(nóng)貸等政策性業(yè)務(wù)的稅費(fèi)減免。但從調(diào)研的情況來看，一方面在確定政策性業(yè)務(wù)時(shí)包括的范圍較小，主要是針對小額農(nóng)貸等，另一方面一些優(yōu)惠措施陸續(xù)到期。鑒于農(nóng)村信用社支農(nóng)支小的定位，和金融普惠工程等政策性金融業(yè)務(wù)的持續(xù)展開，建議進(jìn)一步科學(xué)界定其政策性金融業(yè)務(wù)邊界和成本，完善相應(yīng)稅收優(yōu)惠和減免，并將政策制度化。

4.建議允許不同農(nóng)村信用社之間調(diào)劑資金使用

由于各縣(市)經(jīng)濟(jì)條件的差距，不同農(nóng)村信用社在存、貸款資金使用上存在差異，一些農(nóng)村信用社貸款不足，但另一些農(nóng)村信用社可能受各種因素限制又不能發(fā)放貸款，這在一定程度上限制了農(nóng)村信用社的發(fā)展和服務(wù)“三農(nóng)”作用的發(fā)揮?？紤]到農(nóng)村信用社作為縣級小金融機(jī)構(gòu)的局限性，同時(shí)省農(nóng)村信用聯(lián)社又具有管理農(nóng)村信用社的便利條件，建議相關(guān)部門適度放寬對農(nóng)村信用社存貸比的限制，同時(shí)允許農(nóng)村信用社間適當(dāng)調(diào)劑資金的使用。

作者：管福泉 黃敏 邵來安 單位：浙江農(nóng)林大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院