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作者：劉暢 楊光 單位：吉林大學公共衛生學院 吉林大學法學院

商業保險是與社會保險相對應的概念。商業保險制度在市場經濟中是“商業保障”的基礎，市場經濟中的經濟活動是在該保障制度的基礎上進行的。進入21世紀，在金融全球化背景下，日本政府對商業保險制度進行改革，力圖將商業保險風險降到最低，以促進商業保險行業的良性發展。總結日本商業保險制度的改革經驗，能夠為我們提供一定的啟示。

一、日本商業保險制度改革的歷程

日本自從商法典制定以來，商業保險制度便以各種各樣的形式變遷著，經歷了從嚴格管制向自由規制轉變的發展歷程。二戰后，為了確保經濟的發展與銀行體系的穩固，日本建立了政府嚴密控制下的金融監管體制，即對金融業的市場準入、金融價格與非價格競爭、資本流動等實行嚴格的管制。在這種過度的市場準入限制和行為限制下，日本商業保險市場的自由競爭受到嚴重限制，也使得受到政府“溫床式”保護的商業保險公司逐漸失去了商業競爭中的風險意識。風險意識的喪失直接影響了以“減少風險”為主要目的的商業保險業的發展。雖然當時日本商業保險行業正在從戰后的復蘇中逐漸起步，但是限于當時的局勢與體制等各方面原因，商業保險制度發展緩慢，這也為日本泡沫經濟破滅中保險公司相繼破產埋下了伏筆。上世紀70年代末，日本政府逐漸認識到嚴格規制的弊端，并為了確保市場機制作用的充分發揮，開始逐步放寬經濟上的監管尺度，力圖通過適度的規制來促進自由競爭。在這種放寬限制與促進競爭的背景下，日本政府開始了商業保險自由化改革。1996年，商業保險公司為適應國內外的激烈競爭及惡化的經營環境，開始加速進行行業內合作與重組。1997年至今，日本原有21家財產保險公司中，有11家進行了整合重組，并形成了以“三井住友海上產物保險公司”、“東京海上產物保險公司”、“日本財產保險公司”為核心的三大財產保險集團，共占據財險市場87%的市場份額。［1］商業保險公司經過一系列的重組后，不僅沒有由于自由化而陷入信用危機，反而使得商業保險銷售網絡得以結構性調整，公司數量與銷售人員得到了合理優化。

進入21世紀，迫于國際金融危機的壓力與國際競爭的需要，日本政府以修訂《保險業法》為契機，開始了新一輪商業保險制度改革。不僅擴大了商業保險業務范圍，允許壽險與財險通過子公司的形式相互參與對方市場，還補充了商業保險的銷售手段，鼓勵保險公司在網上銷售保險，或是活用銀行、郵局、便利店等網絡進行保險宣傳。而改革中最為重要的措施則是日本開始實行保險產品及費率自由化，并且開始將“償付能力”以及“風險數值比率”作為判斷保險公司健全性的指標。［2］這在日本商業保險發展進程中具有里程碑意義。

二、日本新一輪商業保險制度改革的內容

(一)制定保險業基本法任何規制的實施，都必須建立在合法的基礎之上，日本于2010年4月正式實施自明治維新以來的第一部《保險業法》，結束了日本僅在《商法》中設置保險章節而無保險法的歷史。《保險業法》對商業保險的公司經營、商品交易、財務報表檢查、資產負債管理、市場行為、監管法則、會計制度、費用定價等多個領域進行了規定。《保險業法》在整個商業保險法律體系中起到了基本法作用，其既為商業保險行為提供了較為全面的法律依據，也為今后相關商業保險法律法規的制定與實施細則的出臺奠定了基礎。

(二)設立商業保險專門監管機構日本政府在進行金融資本市場監管過程中，設立了商業保險專門監管機構金融廳，由其對商業保險實行一體化監管。金融廳隸屬于內閣，下設一官三局，主要通過行政計劃、行政指導、行政處罰、行政強制等方式對商業保險行業進行監管。2000年，日本共有8家壽險公司倒閉，為挽救陷入困境的日本商業保險市場，金融廳通過行政強制手段，徹底清查了遺漏給付保險金案件，妥善處理了由于保險公司倒閉引起的投保人與被投保人合法權益受損等問題。并對20多家商業保險公司進行了及時的行政處罰，責令其停業整頓，改善經營管理與服務質量。

(三)完善商業保險信息披露制度《保險業法》中首次提出了“保護消費者權益”的立法思想，最為直接的體現就是重拳出擊完善商業保險信息披露制度。日本政府出于穩定保險市場的目的，往往不公開保險公司的內部信息，自從東南亞經濟危機后，日本政府開始規定保險公司應將所從事的業務內容、財務狀況等編制成經濟信息，作為投保人參考的重要數據，以此加強消費者的合法權益保護。建立與完善商業保險信息披露制度不僅能保障全體保單持有人的利益及整體社會安定，還可以避免由于信息不對稱導致的保險公司所有者與債權人利益受損情況的發生。因此，世界各國均將信息披露作為商業保險法律法規的重要內容。

(四)加強償付能力的控制《保險業法》頒布后，日本公布了償付能力新標準。由于新標準較原標準更為嚴格，各大保險公司均出現了償付能力比率下降的現象。為了加強對償付能力的控制，日本金融廳分別對比率在100%～200%、0%～100%、0%以下的保險公司實施提出改善計劃、停止分紅及禁止給公司的高層管理人員發放獎金、停止全部或一部分業務等嚴格規定。此外，為了加強與國際保險監管標準接軌，金融廳遵從國際保險監督官協會(IAIS)的原則與基準，積極參與金融行政的國際化和國際性規定的制訂，更多地采用國際會計標準及償付能力監管標準，使本國商業保險行業發展與世界保險業發展同步。截止到2011年底，日本商業保險償付能力均在200%以上，商業保險行業保持著較高的信用力與國際水準。

三、日本商業保險制度改革的特點

(一)引入風險分析規制方法在商業保險領域中，保險資金管理的重點在于保險投資的風險分析。風險分析體現為一種過程化，在這一過程中，管理者要權衡可以接受的、需要減少或者降低的風險性，并選擇和實施恰當的規制措施。日本順應時展要求，將風險分析引入到了商業保險領域中，通過風險評估、風險管理、風險交流三個環節對商業保險進行事前、事中、事后的全面監管。風險評估體現為金融廳對商業保險的風險性進行科學、中立、公正的評估，進而指導風險管理的展開。風險管理則是金融廳的相關職權部門根據風險評估的結果進行的系統、嚴謹、程序性的商業保險的控制。風險交流則體現為金融廳、保險公司、消費者的三方主體對風險評估與風險管理的信息共享與交流，進而通過及時、準確、暢通的風險交流來保障商業保險的安全性。#p#分頁標題#e#

(二)確立一體化監管模式以往日本商業保險監管實行的是分業監管模式，壽險和非壽險分業經營，并禁止銀行業、證券業、保險業之間的業務交叉，以及采取強制費率制等。這些措施在一定時期促進了日本保險業的繁榮。但是，在金融全球化背景下，卻嚴重制約了保險市場份額的擴大和企業全球性競爭能力的增強。因此，日本政府在進行金融資本市場規制改革過程中，形成了由行政規制為主體的商業保險一體化監管模式。所謂一體化監管模式，就是由政府設立全國統一的金融監管權力機關，由其通過行政權對整個金融行業，包括銀行業、證券業、保險業以及非銀行金融業進行監管。這種商業保險一體化監管模式有別于以往的分業監管模式，也不同于英美的混業監管模式，商業保險一體化監管模式不僅提高了商業保險監管的整體效能，還發揮了金融廳的協同監管功能。因此，可以說，一體化監管模式的確立在日本商業保險領域中發揮著不可替代的作用。

(三)充分發揮經濟手段的調節作用在商業保險領域，保險公司通過保險產品的險種、費率、服務水平、信譽與信用等手段來吸引投保人的投保，進而獲得自身利潤。而由于險種與費率的波動性極易致使保險公司陷入困境，因此，如何使險種與費率既能滿足消費者需求，又能確保保險資金的良性運轉，便成為保障商業保險正常運行的重要問題。對此，日本政府充分發揮了經濟手段的自身調節作用，即通過適時調整利率方式，來爭取投保人的投保，以保障資產負債關系。當然，經濟規制的不僅僅是利率風險的問題，其還涉及權益、匯率、信用、資本流動性等各方面問題。但是，無論運用何種經濟手段，經濟規制的最終目的都是為了實現風險收益的平衡，取得經濟效益的最大化。國際金融危機后，日本保險行業得以快速復蘇的事實證明，發揮經濟手段的調節作用不僅能為保險公司提供一個公司治理的基本思維框架，還可以為保險公司解決經營管理中存在的各種問題提供對策。

(四)強化保險公司內部的自我規制經濟全球化背景下，日本逐漸放寬了企業的自主權，鼓勵企業在接受外部監管的同時，制定企業內部的管理規定與激勵制約機制，實現內部的自我規制。企業自我規制不僅要依賴于個別企業的職業道德，更要依賴于自主規制團體的能力、權限及自主規制團體成員的商業道德。這就要求企業必須超越把利潤作為唯一目標的傳統理念，既要強調在生產過程中對人的價值的關注，又要強調對消費者、對環境、對社會的貢獻。［3］如，日本財產保險有限公司實行內部監督檢查機制，該機制不僅對公司內部各個部門的日常業務進行監督，還定期對資產負債的有效性以及職員的工作情況進行審查，并通過配合各項規制措施促進公司的良性運轉。這種內部監督檢查機制的實施，不僅激發了企業的社會責任，更為企業贏得了消費者口碑。

四、對我國的啟示

(一)處理好金融體制改革與商業保險規制的關系商業保險規制應與國內外金融體制相協調，并處理好金融體制改革與商業保險規制的關系。日本商業保險制度與金融嚴管與放寬的關系就充分證明了這一點。我國第二輪車險費率市場化改革剛剛開始，對于經營車險的保險公司來講，處理好車險費率改革與國內外金融環境、國家政策、保險公司之間的競爭、消費者的選擇、自身成本的控制等因素的關系至關重要。

(二)適度調整商業保險規制方式，靈活運用經濟手段適度調整商業保險規制方式，靈活運用經濟手段，能使保險資金得到更為有效的運用，從而充分發揮商業保險行業對經濟發展的推動作用。以車險為例，日本各大商業保險公司在保險產品及費率自由化之后，運用多種手段展開了激烈的產品開發戰，不同的保險公司制定了不同的機動車保險險種及保險費率，并附帶了各種各樣的道路救援服務作為各公司爭奪市場的籌碼。而面向機動車公司更是以全球發展、風險管理為基礎，為其量身定做保險產品。這種不斷改革的商業車險條款及費率制度不僅使日本車險業得到高速發展，也符合整個商業保險行業發展的必然趨勢。日本對商業車險條款及費率制度的改革經驗可為我國解決商業車險制度中一些基礎性問題提供借鑒。

(三)充分發揮行政規制、經濟規制、風險規制在商業保險規制中的互補作用商業保險行業需要國家運用公權力對其進行外部的行政規制，并且，由于國家具有設計制度和提供制度的成本優勢，也就使得行政規制在商業保險規制中具有主體地位。但是，由于商業保險從內部來說有其自身發展的經濟規律，因此，運用經濟手段的經濟規制在金融保險領域中發揮著不可替代的主導作用。當然，無論是行政規制還是經濟規制，其最終目的都是為了降低風險和促進商業保險的良性發展。所以，風險規制所進行的風險管理可以說是一直貫穿于行政規制與經濟規制之中，也是商業保險規制中的核心之重。而如何運用好行政規制、經濟規制、風險規制也是我國商業保險必須重視的課題。