摘要:隨著國(guó)庫(kù)3T系統(tǒng)以及“金財(cái)”、“金稅三期”的上線運(yùn)行，財(cái)稅庫(kù)銀橫向聯(lián)網(wǎng)電子繳稅業(yè)務(wù)和國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)的深度拓展，國(guó)庫(kù)收支業(yè)務(wù)全程電子化處理業(yè)務(wù)量占比達(dá)90%以上，國(guó)庫(kù)收支運(yùn)行管理呈現(xiàn)信息化特征，為國(guó)庫(kù)履行事中監(jiān)督職責(zé)帶來(lái)諸多方便的同時(shí)，增加了國(guó)庫(kù)監(jiān)管難度、延長(zhǎng)了國(guó)庫(kù)監(jiān)管鏈條，國(guó)庫(kù)監(jiān)管制度、內(nèi)容、方式、手段等均需要隨著信息化管理要求加以完善，以期提高國(guó)庫(kù)事中監(jiān)管效能，有效發(fā)揮國(guó)庫(kù)監(jiān)督的制衡作用，促進(jìn)現(xiàn)代國(guó)庫(kù)制度的實(shí)現(xiàn)。

關(guān)鍵詞:國(guó)庫(kù)監(jiān)管;信息化管理

一、國(guó)庫(kù)收支運(yùn)行步入信息化管理

(一)國(guó)庫(kù)收入業(yè)務(wù)步入信息化管理。當(dāng)前國(guó)庫(kù)收入包括稅收收入、稅務(wù)部門代征的非稅收入和社保基金收入、商業(yè)銀行代收代繳的非稅收入和財(cái)政匯繳的非稅收入、水資源費(fèi)收入、排污費(fèi)收入等等。據(jù)調(diào)查:從業(yè)務(wù)種類看，一是隨著“金稅三期”的上線運(yùn)行和財(cái)稅庫(kù)銀橫向聯(lián)網(wǎng)電子繳稅業(yè)務(wù)的深度拓展，由稅務(wù)部門負(fù)責(zé)征管的稅收收入、代征的非稅收入和社保基金收入，從納稅人或繳款人申報(bào)，到商業(yè)銀行經(jīng)收并劃繳國(guó)庫(kù)，國(guó)庫(kù)辦理收納、分解和上劃，基本上實(shí)現(xiàn)全程電子化管理。二是隨著“金財(cái)”工程和“非稅收入收繳管理系統(tǒng)”的運(yùn)行，行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入等各種非稅收入，從繳款人網(wǎng)銀繳納到商業(yè)銀行的經(jīng)收環(huán)節(jié)，已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了電子化管理，目前各省市正在加快研究，探索非稅收入直繳入庫(kù)的途徑，以期實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行代收代繳非稅收入的全程電子化管理。從渭南市全市預(yù)算收入業(yè)務(wù)量統(tǒng)計(jì)看，截止2017年6月份，全程電子化業(yè)務(wù)量占比已達(dá)94%，傳統(tǒng)手工業(yè)務(wù)量?jī)H占6%。渭南市預(yù)算收入步入信息化管理時(shí)代。

(二)國(guó)庫(kù)支出業(yè)務(wù)步入信息化管理。當(dāng)前，國(guó)庫(kù)支出包括實(shí)撥資金支出、國(guó)庫(kù)集中支付支出、國(guó)庫(kù)上下級(jí)之間的調(diào)撥支出以及國(guó)庫(kù)與商業(yè)銀行之間的系統(tǒng)外調(diào)撥支出，隨著國(guó)庫(kù)集中支付改革的深度推進(jìn)，地方國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)占國(guó)庫(kù)支出業(yè)務(wù)量達(dá)98%。在國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)量占比提升的同時(shí)，國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)信息化處理也實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展，以國(guó)庫(kù)集中支付信息管理系統(tǒng)為基礎(chǔ)，以央行國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)、商業(yè)銀行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)和財(cái)政業(yè)務(wù)系統(tǒng)為核心，借助大小額支付系統(tǒng)匯劃資金，借助橫聯(lián)TIPS系統(tǒng)、國(guó)庫(kù)和商業(yè)銀行前置綜合系統(tǒng)傳送信息的國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)信息管理網(wǎng)絡(luò)已經(jīng)形成，央行國(guó)庫(kù)與商業(yè)銀行國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)之間的清算全程實(shí)現(xiàn)電子化處理。

(三)國(guó)庫(kù)收支業(yè)務(wù)信息化管理的特點(diǎn)。不論是國(guó)庫(kù)收入業(yè)務(wù)信息化管理還是國(guó)庫(kù)支出業(yè)務(wù)信息化，均采取“信息流”和“資金流”雙通道管理，借助“金稅工程”、“金財(cái)工程”、“財(cái)稅庫(kù)銀橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)”和“非稅收入收繳管理系統(tǒng)”，實(shí)現(xiàn)對(duì)各項(xiàng)預(yù)算收入的“信息流”管理;借助“國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)”、“國(guó)庫(kù)和商業(yè)銀行的前置綜合系統(tǒng)”和“財(cái)稅庫(kù)銀橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)”，實(shí)現(xiàn)對(duì)國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)的“信息流”管理。不論是預(yù)算收入資金劃轉(zhuǎn)還是預(yù)算支出資金的劃轉(zhuǎn)，則均是借助大小額支付系統(tǒng)、央行和各商業(yè)銀行的行內(nèi)業(yè)務(wù)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算收支“資金流”的管理。

二、信息化管理對(duì)國(guó)庫(kù)監(jiān)管帶來(lái)的影響

摘要：國(guó)內(nèi)科技水平的不斷加強(qiáng)，助力了信息技術(shù)的逐步升級(jí)，管理措施也符合社會(huì)發(fā)展趨勢(shì)，而信息技術(shù)與管理模式的相融合，可以明顯改善信息散亂、繁雜的局面，給商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)管理向規(guī)模化層面升級(jí)創(chuàng)新了有利條件。信息技術(shù)在商業(yè)銀行內(nèi)部的普及也促進(jìn)了商業(yè)銀行全面革新，需要在信息化管理角度出發(fā)，來(lái)對(duì)信息化模式之于商業(yè)銀行規(guī)模經(jīng)濟(jì)管理的影響做出研討。

關(guān)鍵詞：信息化建設(shè)；商業(yè)銀行；經(jīng)濟(jì)管理

引言

信息技術(shù)、數(shù)據(jù)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和智能終端設(shè)備的充分聯(lián)合、運(yùn)用，引起社會(huì)各行業(yè)領(lǐng)域的進(jìn)一步關(guān)注和了解。銀行在對(duì)信息化系統(tǒng)進(jìn)行完善升級(jí)時(shí)，所涉規(guī)模經(jīng)濟(jì)的逐步提升導(dǎo)致商業(yè)銀行在信息技術(shù)作業(yè)環(huán)節(jié)也伴隨諸多難題，所以，加強(qiáng)信息化技術(shù)水平，助力規(guī)模經(jīng)濟(jì)管理發(fā)展目標(biāo)的達(dá)成，也是商業(yè)銀行所要進(jìn)一步注重的工作。

1.信息化規(guī)模經(jīng)濟(jì)管理的內(nèi)涵

在對(duì)信息技術(shù)合理融入的條件下，商業(yè)銀行各項(xiàng)信息上傳的快捷性愈加凸顯，管理中直接對(duì)話的態(tài)勢(shì)也逐步明顯，促進(jìn)商業(yè)銀行管理確立了扁平化發(fā)展路線。信息技術(shù)合理融入和信息管理系統(tǒng)完善升級(jí)促進(jìn)了商業(yè)銀行管理工作快速升級(jí)，信息化模式創(chuàng)新了商業(yè)銀行的管理思想、方式、策略和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。信息化管理思想方式的建立和全面執(zhí)行，擴(kuò)展了管理工作的覆蓋面，規(guī)模邊界、管理邊界都在逐步拓展，增進(jìn)了銀行跨空間管理的快捷性，降低了銀行管理成本。現(xiàn)實(shí)的經(jīng)濟(jì)規(guī)模,也助力銀行管理中的邊界費(fèi)用不斷減少。信息化是商業(yè)銀行管理的全面創(chuàng)新。那么新時(shí)期商業(yè)銀行的管理工作都必須借助專業(yè)技能和體現(xiàn)專業(yè)技能的方法來(lái)開展。在信息技術(shù)、通信技術(shù)在商業(yè)銀行發(fā)展中不斷深廣性運(yùn)用的條件下，銀行各方面信息上傳的快捷性逐步加強(qiáng)。管理等級(jí)中跨級(jí)對(duì)話也逐步體現(xiàn)，銀行相關(guān)管理人員能夠借助智能終端設(shè)備和通訊技術(shù)，來(lái)對(duì)窗口人員工作予以監(jiān)控和引導(dǎo),窗口服務(wù)人員能夠在跨地域的條件下給管理者上傳業(yè)務(wù)報(bào)表、匯報(bào)工作。如此一來(lái)，就可能使結(jié)構(gòu)精簡(jiǎn)替代以往層級(jí)化的架構(gòu)，以往層級(jí)化管理體制會(huì)面臨革新。并且在信息技術(shù)不斷更新升級(jí)，信息化業(yè)務(wù)水平不斷加強(qiáng)的條件下，促使了以往非框架化思想逐步向框架化思想的層面升級(jí)，促進(jìn)了建設(shè)性決策快速體現(xiàn)集約化，但非建設(shè)性的決策便能夠具有零散化，如此一來(lái)，便會(huì)導(dǎo)致以往無(wú)法想象的集權(quán)分權(quán)合力得以妥善處理，所以說(shuō)，信息化之于商業(yè)銀行規(guī)模經(jīng)濟(jì)管理的影響主要有以下幾點(diǎn)：

2.信息化之于商業(yè)銀行規(guī)模經(jīng)濟(jì)管理的影響

［摘要］信息時(shí)代，大數(shù)據(jù)、智能化、區(qū)塊鏈等信息技術(shù)的應(yīng)用，對(duì)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)造成巨大沖擊，同時(shí)也為商業(yè)銀行會(huì)計(jì)帶來(lái)機(jī)遇和發(fā)展。文章對(duì)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)的現(xiàn)狀:簡(jiǎn)單的反映和監(jiān)督、會(huì)計(jì)信息化程度不高、缺乏綜合型會(huì)計(jì)人才展開分析，同時(shí)對(duì)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)的發(fā)展提出建議:加強(qiáng)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)分析和管理能力、提升會(huì)計(jì)的信息化管理水平、加強(qiáng)會(huì)計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，以此提高信息時(shí)代下商業(yè)銀行會(huì)計(jì)的管理水平，從而促進(jìn)商業(yè)銀行在信息時(shí)代可持續(xù)發(fā)展。

［關(guān)鍵詞］信息時(shí)代;會(huì)計(jì)現(xiàn)狀;會(huì)計(jì)發(fā)展

1引言

信息時(shí)代，商業(yè)銀行在會(huì)計(jì)工作中面臨海量數(shù)據(jù)，同時(shí)，信息技術(shù)的應(yīng)用，也加快其收集、分類、匯總的效率與質(zhì)量。為此，商業(yè)銀行要實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展，就必須從傳統(tǒng)會(huì)計(jì)中走出來(lái)，借助信息技術(shù)的應(yīng)用，重視信息技術(shù)的優(yōu)勢(shì)，提高商業(yè)銀行會(huì)計(jì)效能，從而為商業(yè)銀行規(guī)避運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，把握發(fā)展機(jī)遇，服務(wù)民生國(guó)計(jì)，提供技術(shù)支撐和服務(wù)保障。為此，下面就信息時(shí)代商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)現(xiàn)狀和發(fā)展，進(jìn)行分析和探討。

2現(xiàn)狀

2.1商業(yè)銀行會(huì)計(jì)仍然是簡(jiǎn)單的核算和監(jiān)督。信息時(shí)代，商業(yè)銀行會(huì)計(jì)不能只是簡(jiǎn)單的核算和監(jiān)督，更應(yīng)注重分析與管理。然而，商業(yè)銀行會(huì)計(jì)大多還停留在簡(jiǎn)單的核算和監(jiān)督上，甚至有些商業(yè)銀行連核算與監(jiān)督都未正常開展。比如，2017年我國(guó)有超過(guò)80%的會(huì)計(jì)人員，仍然只負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)的核算和監(jiān)督，而對(duì)會(huì)計(jì)的分析、管理和決策性功能，根本沒有體現(xiàn)出來(lái)。同時(shí)，商業(yè)銀行會(huì)計(jì)也大多只局限于核算和監(jiān)督，在信息時(shí)代的今天，就大大削弱了商業(yè)銀行正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和持續(xù)健康發(fā)展。如果商業(yè)銀行會(huì)計(jì)不借助大數(shù)據(jù)、智能化、區(qū)塊鏈等信息技術(shù)，就很難把握細(xì)分市場(chǎng)研究、客戶信息動(dòng)態(tài)管理，存貸資金結(jié)構(gòu)變化，就很難制定出商業(yè)銀行利潤(rùn)增長(zhǎng)和科學(xué)規(guī)劃，從而制約商業(yè)銀行的正常發(fā)展。

2.2商業(yè)銀行會(huì)計(jì)信息化程度不高。2017年我國(guó)股份制商業(yè)銀行的IT投資，約占我國(guó)商業(yè)銀行IT投資總額的21%，而用于信息化建設(shè)的更是不足10%。這從側(cè)面反映出商業(yè)銀行在信息化建設(shè)投資不足，也導(dǎo)致商業(yè)銀行會(huì)計(jì)信息化程度不高。這主要體現(xiàn)在三個(gè)方面:第一，商業(yè)銀行屬營(yíng)利性企業(yè)，在開展信息化建設(shè)工作中，大多將工作重點(diǎn)放在業(yè)務(wù)系統(tǒng)上，對(duì)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的建設(shè)與完善較為忽視;第二，會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)與商業(yè)銀行其他系統(tǒng)的銜接不充分，導(dǎo)致會(huì)計(jì)工作的處理效率與處理質(zhì)量較差。例如，會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)與銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)銜接不充分，導(dǎo)致無(wú)法實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)部門與業(yè)務(wù)部門信息高效共享，會(huì)計(jì)部門也很難快速完成信息采集和利用;第三，銀行對(duì)會(huì)計(jì)信息的使用能力有限，一是缺乏相關(guān)機(jī)制，無(wú)法保障會(huì)計(jì)信息得到有效使用，比如商業(yè)銀行并未對(duì)會(huì)計(jì)信息的應(yīng)用流程進(jìn)行規(guī)范、未結(jié)合會(huì)計(jì)信息開展商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管控等。二是商業(yè)銀行缺乏會(huì)計(jì)信息的應(yīng)用能力，在決策、管理等過(guò)程中無(wú)法根據(jù)已有的會(huì)計(jì)信息來(lái)科學(xué)決策和高效管理等。

摘要：

為了達(dá)到信息化推動(dòng)工業(yè)化京城的目的，電力營(yíng)銷業(yè)務(wù)也應(yīng)當(dāng)考慮信心化管理的模式。電力營(yíng)銷業(yè)務(wù)的信息化管理可以高效地提升營(yíng)銷業(yè)務(wù)的工作效率和質(zhì)量水平，對(duì)電力企業(yè)的發(fā)展發(fā)揮著極為重要的作用。

關(guān)鍵詞：

電力營(yíng)銷業(yè)務(wù)；信息化；管理

電力營(yíng)銷以往的管理模式有著系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一、推廣極為困難和工作效率低下等缺陷，管理模式不能和配電信息有著良好的資源共享，對(duì)電力體制的優(yōu)化產(chǎn)生消極的影響。隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，人工智能、通信、網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)有著飛速的發(fā)展，電力營(yíng)銷業(yè)務(wù)的管理模式也應(yīng)當(dāng)在其影響下向著數(shù)字化、信息化的方向發(fā)展。

1電力營(yíng)銷信息化管理的相關(guān)概念以及作用

隨著社會(huì)的發(fā)展國(guó)內(nèi)各行各業(yè)均向著信息化的目標(biāo)發(fā)展，電力營(yíng)銷管理工作的信息化也獲得飛速的發(fā)展。電力營(yíng)銷信息化管理就是信息技術(shù)在電力營(yíng)銷管理的應(yīng)用，電力企業(yè)在信息化的帶動(dòng)下已經(jīng)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。電力營(yíng)銷信息化管理的重點(diǎn)是將國(guó)家電網(wǎng)和其他下屬部門展開整合，應(yīng)用信息技術(shù)建設(shè)成信息化、數(shù)字化、現(xiàn)代化的營(yíng)銷管理體系，為電力企業(yè)的發(fā)展提供信息數(shù)據(jù)支持。隨著電力企業(yè)的深入改革，電力營(yíng)銷管理存在的問題日益突出。只有通過(guò)高新技術(shù)，電力營(yíng)銷管理才會(huì)趨于科學(xué)和完善，實(shí)現(xiàn)信息化的目標(biāo)。電力營(yíng)銷的信息化管理對(duì)電力企業(yè)發(fā)展的作用主要有如下方面：①對(duì)于任何一個(gè)企業(yè)來(lái)講，日常辦公、機(jī)構(gòu)組織均需要信息化。既能夠保障信息處理的速度，還可以保證營(yíng)銷的高效性和準(zhǔn)確性。業(yè)務(wù)處理工作的信息化，能夠統(tǒng)一各個(gè)信息管理的作用，使用統(tǒng)一的命名，預(yù)防出現(xiàn)信息錄入和業(yè)務(wù)辦理的重復(fù)。通過(guò)規(guī)范統(tǒng)一的信息標(biāo)準(zhǔn)和命名規(guī)則，能夠?yàn)閱T工提供更強(qiáng)的參數(shù)查詢和分析服務(wù)，幫助員工高效的開展工作。②隨著信息化的發(fā)展，電力營(yíng)銷管理系統(tǒng)應(yīng)用計(jì)算機(jī)儲(chǔ)存管理各個(gè)企業(yè)的具體信息，很大程度上提升了信息儲(chǔ)存量以及檢索工作的效率。通過(guò)報(bào)表打印的方式取代以往的手工填寫，進(jìn)而使得信息管理系統(tǒng)更加健全，使得客戶的信息能夠得到長(zhǎng)時(shí)間的保存，便于后期的查閱，避免出現(xiàn)工作單填寫錯(cuò)誤或者弄虛作假等情況。③計(jì)算機(jī)一級(jí)通信技術(shù)的應(yīng)用實(shí)現(xiàn)了各個(gè)業(yè)務(wù)的傳遞和登記，實(shí)現(xiàn)對(duì)用戶電量使用情況的監(jiān)控，提升電力營(yíng)銷工作的質(zhì)量水平和效率。信息化的電力營(yíng)銷管理可以及時(shí)地發(fā)現(xiàn)并處理工作中出現(xiàn)的問題，將其及時(shí)地反饋至相關(guān)監(jiān)管部門。

【摘要】隨著居民生活水平的不斷提升，住房公積金成為政府社會(huì)保障作用有效發(fā)揮的一項(xiàng)重要內(nèi)容。近年來(lái)隨著國(guó)家對(duì)企事業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化管理和對(duì)住房宏觀調(diào)控的順利落實(shí)，給職工繳存住房公積金的單位越來(lái)越多，享受住房公積金福利待遇的人員數(shù)量越來(lái)越多，這就人為的增加了當(dāng)前住房公積金管理的難度。互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，我們必須要與時(shí)俱進(jìn)，借助信息化手段實(shí)現(xiàn)對(duì)住房公積金的完善和靈活管理。本文結(jié)合當(dāng)前住房公積金管理過(guò)程中存在的問題分析，談?wù)剬?duì)住房公積金信息化管理完善的幾點(diǎn)建議。

【關(guān)鍵詞】住房公積金;信息化;管理;建議

住房公積金不僅是國(guó)家公共管理的重要組成部分，而且住房公積金的科學(xué)合理安排，關(guān)乎千家萬(wàn)戶的切身利益。尤其是近年來(lái)，國(guó)家住房公積金的資金儲(chǔ)備量平穩(wěn)增長(zhǎng)，信貸市場(chǎng)需求也越來(lái)越強(qiáng)，這不僅為當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展儲(chǔ)備了鮮活力量，而且可以進(jìn)一步提升公積金在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的流通效率。更好地發(fā)揮住房公積金服務(wù)于職工，為職工謀取幸福生活發(fā)展需求的社會(huì)職能。在這一背景下，我們必須探索采用信息化的手段對(duì)當(dāng)?shù)氐淖》抗e金進(jìn)行高效管理，以縝密詳實(shí)的數(shù)據(jù)，嚴(yán)格的流程，高效的資源共享及安全保密措施，充分滿足民眾對(duì)住房公積金的使用需求，這樣才可以將民生服務(wù)工作扎實(shí)落地。

一、當(dāng)前住房公積金信息化管理過(guò)程中存在的問題分析

當(dāng)前我國(guó)的住房公積金管理，已經(jīng)逐步邁入了信息化管理模式，在這個(gè)過(guò)程中還存在一些問題，需要我們進(jìn)一步重視。其一，住房公積金管理在大數(shù)據(jù)共享方面還存在一些不足。近年來(lái)房地產(chǎn)業(yè)蓬勃發(fā)展，各個(gè)地區(qū)群眾買房的熱情都非常高漲，隨著異地公積金購(gòu)房貸款的全面落實(shí)，尤顯當(dāng)前住房公積金管理在大數(shù)據(jù)共享方面還存在一些不足。一些歷史數(shù)據(jù)信息的不完善，對(duì)檢索和利用方面存在一些困難。其二，信息化模式下住房公積金在風(fēng)險(xiǎn)管理存在漏洞。住房公積作為國(guó)家社會(huì)保障的一項(xiàng)重要組成部分，相對(duì)來(lái)講安全系數(shù)很高，但是在具體的實(shí)施操作過(guò)程中，也存在一定風(fēng)險(xiǎn)因素。如在住房公積金使用過(guò)程中，有的銀行與公積金管理中心不能實(shí)現(xiàn)全面信息互通，與其他相關(guān)部門數(shù)據(jù)共享也不充分，致使部分用戶、房地產(chǎn)開發(fā)商及銀行在貸款操作過(guò)程中，存在一定信貸風(fēng)險(xiǎn)。銀行系統(tǒng)及住房公積金管理系統(tǒng)本身并沒有實(shí)現(xiàn)全面共享，就會(huì)為一些不法分子留下可乘之機(jī)。此外，互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代信息共享的逐步增強(qiáng)，而內(nèi)部操作的過(guò)程中會(huì)出現(xiàn)一些信息延遲，信息沖突等問題，也都不同程度加劇了住房公積金信息管理的風(fēng)險(xiǎn)。

二、對(duì)住房公積金信息化管理的幾點(diǎn)建議

1.加大住房公積金中心與各相關(guān)部門的數(shù)據(jù)共享，進(jìn)一步完善歷史數(shù)據(jù)。以保障住房公積金信息化管理的高效、安全、平穩(wěn)運(yùn)行。2.開源節(jié)流實(shí)現(xiàn)對(duì)住房公積金統(tǒng)一劃撥特色化管理。針對(duì)當(dāng)前住房公積金資金在信息共享方面的問題，為了更好地實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)遠(yuǎn)性發(fā)展，住房公積金管理中心可以借助大數(shù)據(jù)信息流通方面的優(yōu)勢(shì)，實(shí)行電子賬目及時(shí)的資金回籠和統(tǒng)一結(jié)算的方式，在更大規(guī)模內(nèi)實(shí)現(xiàn)對(duì)住房公積金資金的統(tǒng)一化管理。首先，將所轄下屬管理部公積金及時(shí)回籠。尋求一個(gè)信息流通度較高，安全性較強(qiáng)的方式，對(duì)轄區(qū)內(nèi)的公積金采取統(tǒng)一化管理；異地之間的公積金信息通過(guò)省對(duì)省直線對(duì)接，提升住房公積金資產(chǎn)管理的整體效率。同時(shí)，對(duì)于住房公積金的平臺(tái)支付采用信息化支付統(tǒng)一管理的模式。防止小范圍區(qū)域內(nèi)的資金缺口影響整個(gè)資金劃撥程序的穩(wěn)定運(yùn)行，同時(shí)還可以有效預(yù)防公積金分管劃撥過(guò)程中可能存在的一些操作風(fēng)險(xiǎn)，使住房公積金信息化管理的安全系數(shù)進(jìn)一步增強(qiáng)。3.實(shí)施全部員工深度信息化操作培訓(xùn)。在統(tǒng)一管理、全面核算基礎(chǔ)上，就必須要對(duì)各地住房公積金管理分支機(jī)構(gòu)及中心部門的全部員工進(jìn)行信息化操作的集中管理培訓(xùn)，以便更快的提升住房公積金管理隊(duì)伍的信息化意識(shí)，使得基金管理人員的信息意識(shí)和整體職業(yè)素質(zhì)實(shí)現(xiàn)更大的提升。在信息化時(shí)代對(duì)管理人員進(jìn)行信息素養(yǎng)培訓(xùn)的同時(shí)，要重點(diǎn)提升住房公積金管理中心工作人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)。這不僅可以更好地發(fā)揮住房公積金在社會(huì)保障服務(wù)中的重要職能，同時(shí)更有利于和諧社會(huì)和誠(chéng)信制度的穩(wěn)步落實(shí)。4.借助大數(shù)據(jù)優(yōu)勢(shì)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。傳統(tǒng)認(rèn)知中，住房公積金貸款的合作銀行主要是一些國(guó)有銀行，這就限制了住房公積金管理市場(chǎng)的活力。信息化時(shí)代我們可以借助大數(shù)據(jù)技術(shù)的優(yōu)勢(shì)，將住房公積金貸款的合作范圍可以進(jìn)一步擴(kuò)大，在符合住房公積金貸款審批的基礎(chǔ)上，選擇一些信譽(yù)較好的商業(yè)銀行，綜合分析多項(xiàng)收益曲線及利率優(yōu)勢(shì)，并協(xié)商采取一定的利息補(bǔ)貼來(lái)合理放貸。這樣不僅顯著提升住房公積金貸款的靈活性，同時(shí)實(shí)現(xiàn)了住房公積金信息化管理和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，使得住房公積金信息化管理的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)減小。總之，住房公積金的信息化管理正在穩(wěn)步落實(shí)中，為了更好地提升各個(gè)地區(qū)住房公積金管理的安全系數(shù)，使更多的人民群眾和企事業(yè)單位的利益得到有效保障，就必須要在加強(qiáng)住房公積金信息化管理的基礎(chǔ)上，完善基本的資金管理意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，使得住房公積信息化管理系統(tǒng)可以穩(wěn)步高效運(yùn)行。

摘要:

在深化金融改革與進(jìn)一步開展傳統(tǒng)業(yè)務(wù)雙重背景下，把高校畢業(yè)生視為未來(lái)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸的主力是實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化的戰(zhàn)略性構(gòu)想，通過(guò)增強(qiáng)信貸管理風(fēng)險(xiǎn)控制中的信用評(píng)估環(huán)節(jié)分析建立高校征信系統(tǒng)云平臺(tái)的積極影響，同時(shí)給出建立高校征信系統(tǒng)云平臺(tái)的相關(guān)對(duì)策。

關(guān)鍵詞:

高校征信系統(tǒng);云平臺(tái);信貸管理;影響分析

一、緒論

隨著近年來(lái)高校的不斷擴(kuò)招，大學(xué)畢業(yè)生人數(shù)逐年遞增。據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截止至2013年全國(guó)高校畢業(yè)生人數(shù)達(dá)到690.0836萬(wàn)(含研究生)。而據(jù)統(tǒng)計(jì)2014年這一數(shù)據(jù)已突破712.9534萬(wàn)。這一龐大的畢業(yè)生人群在未來(lái)1－5年內(nèi)都會(huì)改變自身的角色，逐步從學(xué)生過(guò)渡到社會(huì)人，在眾多角色轉(zhuǎn)換中，成立家庭、擁有自有住房對(duì)廣大高校畢業(yè)生而言，仍屬于剛性需求。然而以2013年為例，從全國(guó)各行業(yè)就業(yè)人員平均工資中取最大值平均月工資為9097元，相比于2013年商品房平均銷售價(jià)6237元/平方米而言，巍峨矗立的商品房便可望而不可即。這樣的社會(huì)背景下，購(gòu)置自有住房與工資水平不足以支持購(gòu)買的矛盾中，申請(qǐng)消費(fèi)貸款便成為調(diào)和這一矛盾的首當(dāng)其沖的解決方式。顯然高校畢業(yè)生將會(huì)成為商業(yè)銀行居民住宅抵押貸款的主要對(duì)象。此外，對(duì)于非住宅貸款中包括汽車貸款、耐用消費(fèi)品貸款等以及信用卡貸款，高校畢業(yè)生都是不可忽視的重要群體。因此，把握好高校畢業(yè)生即將成為商業(yè)銀行消費(fèi)信貸的主體這一客觀事實(shí)對(duì)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略發(fā)展計(jì)劃的制定將起到一定的作用。在征信方面，中國(guó)人民銀行征信中心曹亞廷［1］從各層次征信活動(dòng)與其社會(huì)信用體系的關(guān)系出發(fā)，提出信用信息服務(wù)業(yè)“形成信息記錄，建立征信系統(tǒng)和進(jìn)行信用評(píng)級(jí)”三個(gè)發(fā)展階段的框架。在個(gè)人征信系統(tǒng)方面，中國(guó)人民銀行泉州市中心支行林東陽(yáng)［2］從征信系統(tǒng)查詢量激增這一社會(huì)現(xiàn)象分析，提出在社會(huì)信用意識(shí)增強(qiáng)的當(dāng)今，完善征信系統(tǒng)具有現(xiàn)實(shí)意義，并就現(xiàn)有的征信系統(tǒng)存在的問題提出包括加快推進(jìn)非銀行機(jī)構(gòu)加入征信系統(tǒng)建設(shè)步伐與推進(jìn)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)在征信系統(tǒng)的應(yīng)用工作在內(nèi)的6項(xiàng)建議。這對(duì)本文以高校畢業(yè)生為對(duì)象建立征信系統(tǒng)并在全國(guó)范圍內(nèi)聯(lián)網(wǎng)形成云平臺(tái)這一構(gòu)思具有借鑒意義。在高校征信系統(tǒng)方面，酈文凱、皮曉媛［3］站在高校的角度的提出校銀合作構(gòu)建大學(xué)生征信系統(tǒng)促進(jìn)高質(zhì)量就業(yè)創(chuàng)業(yè)的意義，從吸收國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)與模式、建立高校大學(xué)生信息采集系統(tǒng)的可行性、經(jīng)濟(jì)社會(huì)活動(dòng)實(shí)名制、既有的人民銀行征信系統(tǒng)等角度多方位地分析當(dāng)前建立大學(xué)生征信系統(tǒng)具有良好的外部環(huán)境條件，但該文以促進(jìn)高校大學(xué)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)作為主題，并未分析高校征信系統(tǒng)的建立對(duì)商業(yè)銀行信貸管理的意義。本文從商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的角度出發(fā)，將高校畢業(yè)生作為商業(yè)銀行消費(fèi)性貸款的重要主體，以消費(fèi)性貸款中的風(fēng)險(xiǎn)控制為研究對(duì)象，通過(guò)在風(fēng)險(xiǎn)控制中占有突出位置的信用評(píng)估這一薄弱環(huán)節(jié)入手，指出完善征信系統(tǒng)的必要性，進(jìn)一步提出建立以高校畢業(yè)生為主體的征信系統(tǒng)的構(gòu)想，從而為構(gòu)建全社會(huì)的征信系統(tǒng)奠定基礎(chǔ)。

二、商業(yè)銀行信貸管理現(xiàn)狀分析

摘要：基于快速發(fā)展的公共資源交易信息化發(fā)展方向，筆者從公共資源交易保證金信息化管理工作入手，對(duì)目前工作開展的現(xiàn)狀和存在的問題結(jié)合實(shí)例進(jìn)行分析研究，探索在統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)條件下，如何進(jìn)一步強(qiáng)化交易業(yè)務(wù)信息數(shù)據(jù)防護(hù)，打破數(shù)據(jù)信息孤島，推動(dòng)交易業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)管理協(xié)同發(fā)展，實(shí)現(xiàn)公共資源交易保證金便捷高效地支付驗(yàn)證，不斷提高公共資源交易業(yè)務(wù)整體信息化水平。

關(guān)鍵詞：公共資源交易；保證金；信息化；管理

0引言

自黨的以來(lái)，國(guó)家和省市政府一直致力于推動(dòng)政府采購(gòu)、工程招投標(biāo)、產(chǎn)權(quán)交易等公共資源交易領(lǐng)域公開、公平、公正工作，先后多次出臺(tái)規(guī)范性文件對(duì)公共資源交易工作進(jìn)行規(guī)范和完善。公共資源交易保證金管理工作作為交易工作的重要環(huán)節(jié)，對(duì)推進(jìn)公共資源交易工作的規(guī)范性具有至關(guān)重要的作用。隨著交易領(lǐng)域的不斷拓寬，交易數(shù)量的飛速增長(zhǎng)，傳統(tǒng)的保證金管理模式已嚴(yán)重滯后于當(dāng)前工作需要，筆者結(jié)合保證金信息化管理從業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)，對(duì)如何提升保證金管理效率作簡(jiǎn)要分析。

1公共資源交易保證金管理現(xiàn)狀

公共資源交易保證金范圍涵蓋政府采購(gòu)、工程招投標(biāo)、產(chǎn)權(quán)交易等項(xiàng)目類別，是維護(hù)交易主體合法權(quán)益和確保交易工作正常開展的重要保障，又因其業(yè)務(wù)開展過(guò)程中需在不同賬戶之間往來(lái)資金，屬于公共資源交易服務(wù)部門的重要財(cái)務(wù)工作內(nèi)容。所以，在整個(gè)工作流程中，公共資源交易保證金管理工作銜接著具體的交易業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)工作兩大板塊。筆者經(jīng)對(duì)山東、江蘇、貴州、廣州等地部分公共資源交易服務(wù)部門走訪調(diào)研發(fā)現(xiàn)，上述地區(qū)公共資源交易保證金管理工作均已從傳統(tǒng)的開標(biāo)前人工校對(duì)入賬記錄發(fā)展到系統(tǒng)自動(dòng)入賬比對(duì)，信息化程度較高。但在后期的財(cái)務(wù)工作中，大部分地市仍延用人工記賬方式，公共資源交易保證金業(yè)務(wù)流程中存在網(wǎng)絡(luò)和人工交叉辦公，整體業(yè)務(wù)流程的信息化水平有待進(jìn)一步提升。以濰坊市為例，公共資源交易保證金管理先后經(jīng)歷了從人工校對(duì)到系統(tǒng)信息化管理的發(fā)展歷程。濰坊市本級(jí)公共資源交易隨著范圍的不斷拓寬，交易數(shù)量出現(xiàn)幾何式增長(zhǎng)，自2015年的800余個(gè)發(fā)展到2017年的2000余個(gè)。交易業(yè)務(wù)數(shù)量的增長(zhǎng)帶來(lái)了投標(biāo)企業(yè)保證金數(shù)量的快速增長(zhǎng)，單純依靠人工校對(duì)管理，不但工作效率低下，而且存在較大的廉政風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合當(dāng)前公共資源交易信息化工作的快速發(fā)展實(shí)際，濰坊市將保證金管理工作作為信息化發(fā)展的重要環(huán)節(jié)，與保證金合作銀行一同研發(fā)了濰坊市公共資源交易保證金系統(tǒng)，對(duì)投標(biāo)企業(yè)實(shí)行數(shù)據(jù)庫(kù)管理，將交易系統(tǒng)與保證金系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)，投標(biāo)企業(yè)繳納保證金后繳納信息實(shí)時(shí)同步到交易系統(tǒng)內(nèi)，以投標(biāo)項(xiàng)目（標(biāo)段）為單位自動(dòng)歸集，開標(biāo)時(shí)中介機(jī)構(gòu)可將系統(tǒng)梳理的投標(biāo)企業(yè)繳納保證金情況打印出來(lái)，作為項(xiàng)目評(píng)審的重要依據(jù)。項(xiàng)目交易結(jié)束后，保證金系統(tǒng)按照項(xiàng)目保證金法定退付時(shí)間自動(dòng)退還到投標(biāo)企業(yè)的基本賬戶內(nèi)。對(duì)因系統(tǒng)故障、企業(yè)賬戶異常等問題導(dǎo)致退款失敗的，保證金系統(tǒng)將根據(jù)權(quán)限設(shè)置，實(shí)時(shí)向工作人員推送交易異常警示信息，通知及時(shí)處理，實(shí)現(xiàn)保證金在交易環(huán)節(jié)全流程自動(dòng)化管理。公共資源交易保證金的信息化管理在提高相關(guān)工作效率的同時(shí)，進(jìn)一步提高了財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和時(shí)效性。結(jié)合信息化管理便捷特點(diǎn)，濰坊市公共資源交易保證金系統(tǒng)還推出了個(gè)性化的客戶查詢功能，投標(biāo)企業(yè)在繳納保證金后，可登錄交易系統(tǒng)實(shí)時(shí)查詢保證金繳納是否符合招標(biāo)文件要求，是否已到賬，有效提升了投標(biāo)人的使用體驗(yàn)。

2公共資源交易保證金信息化管理存在的難點(diǎn)問題

一、提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理的必要性

（一）對(duì)財(cái)務(wù)信息化自身因素關(guān)注度過(guò)高，在影響財(cái)務(wù)信息化的外界因素方面關(guān)注薄弱

計(jì)算機(jī)系統(tǒng)以及計(jì)算機(jī)的各項(xiàng)配置是企業(yè)高度關(guān)注的問題，這屬于財(cái)務(wù)信息化的自身因素。但是，企業(yè)往往忽視了外界因素，比如政治環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、管理環(huán)境等，一些國(guó)家政策或者經(jīng)濟(jì)條件在很大程度上影響了企業(yè)財(cái)務(wù)的分配和支出。另外還有企業(yè)高層對(duì)財(cái)務(wù)管理信息化的重視也屬于外界因素，必須保證企業(yè)高層對(duì)財(cái)務(wù)信息化的高度重視，只有處理好這些內(nèi)外因素，才能在財(cái)務(wù)管理中有效的使用財(cái)務(wù)信息化。

（二）與財(cái)務(wù)管理會(huì)計(jì)專業(yè)人才相比，企業(yè)過(guò)于注重計(jì)算機(jī)方面的人才

企業(yè)對(duì)計(jì)算機(jī)的重視，使計(jì)算機(jī)方面的人才得到了更多的重視，通過(guò)對(duì)計(jì)算機(jī)的檢修保養(yǎng)和維修來(lái)確保計(jì)算機(jī)的正常運(yùn)行。但實(shí)際上，計(jì)算機(jī)多是強(qiáng)調(diào)了核算功能，并不能對(duì)企業(yè)規(guī)劃進(jìn)行事前分析和事中關(guān)注及控制。這一部分仍然需要大量且專業(yè)的財(cái)會(huì)人員來(lái)進(jìn)行。

（三）單純注重系統(tǒng)建設(shè)，忽略系統(tǒng)建設(shè)完成之后的管理

企業(yè)為了適應(yīng)更加激烈的社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)，一般都會(huì)在財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)上大力投入精力和資金，但是，在系統(tǒng)建成之后卻忽視了對(duì)系統(tǒng)的管理。沒有制定出明確的管理制度，增加了出現(xiàn)差錯(cuò)和舞弊的幾率。從根本上仍舊是傳統(tǒng)的管理方式，并沒有將財(cái)務(wù)信息化的優(yōu)勢(shì)發(fā)揮出來(lái)。并且，由于沒有統(tǒng)一的行為規(guī)范和程序，許多部分信息無(wú)法交流，逐漸在企業(yè)內(nèi)部形成了孤島式的部門合作，不能實(shí)現(xiàn)同一公司的資源共享，各個(gè)部門不能及時(shí)的獲得財(cái)務(wù)信息，影響了對(duì)資金的分配和管理，并沒有真正意義上做到財(cái)務(wù)信息化。